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因社保基数上调,补缴5月至9月的社保,银行已扣款,做帐的时候怎么做啊

2025-11-04 16:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-04 16:24

借:管理费用-社保费 贷:银行存款

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快账用户9255 追问 2025-11-04 16:25

就不需要计提了,和平时的社保做帐,少了计提的部分

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齐红老师 解答 2025-11-04 16:26

可以直接这样做,当然,通过应付职工薪酬过渡也可以

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借:管理费用-社保费 贷:银行存款
2025-11-04
补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2024-12-04
差额补计提就行了 其他的还是正常做的 补计提的分录和正常缴纳一样
2021-11-12
你好 借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 ; 缴纳 :借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 贷银行存款
2021-08-17
你好,缴费的时候借,管理费用-社保费,其他应收款贷,银行存款
2025-01-09
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