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请问现在国内旅客运输服务电子行程单是勾选抵扣还是计算抵扣。报表怎么填

2025-11-05 09:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-05 09:59

你好,计算抵扣 附表2第10行和8B里面。

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快账用户4443 追问 2025-11-05 10:01

电子行程单不是像电子火车票一样勾选抵扣?

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齐红老师 解答 2025-11-05 10:03

对的是的,不需要勾选

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快账用户4443 追问 2025-11-05 10:07

老师,你确定吗?其他老师回复是勾选抵扣的

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快账用户4443 追问 2025-11-05 10:07

现在的机票电子行程单

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齐红老师 解答 2025-11-05 10:15

看图 计算抵扣的票样

看图


计算抵扣的票样
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齐红老师 解答 2025-11-05 10:15

后选的票样 这个写着电子发票

后选的票样

这个写着电子发票
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快账用户4443 追问 2025-11-05 10:16

我问的就是后面的,电子行程单,不是纸质行程单

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齐红老师 解答 2025-11-05 10:17

你好,这是电子发票 勾选 是发票

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快账用户4443 追问 2025-11-05 10:17

这个不是发票,是电子行程单

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快账用户4443 追问 2025-11-05 10:17

普通发票是普通发票,这个不是普通发票,是电子行程单

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齐红老师 解答 2025-11-05 10:22

是发票 上面写着 抬头就是电子发票 上面都有税率 税额 还不是发票

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齐红老师 解答 2025-11-05 10:23

是发票 电子发票 你看这两张的区别 一个带着税率,税额 一个没带税率税额 电子发票这种话的勾选 其他的电子发票还是计算抵扣

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相关问题讨论
你好,计算抵扣 附表2第10行和8B里面。
2025-11-05
:取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价✚燃油附加费)÷(1✚9%)×9%
2025-11-05
您好,都是计算的,如果取得的是增值税电子普通发票(注明了税额就是能抵扣),通常是直接计算抵扣,而不是通过勾选抵扣。
2025-03-11
你好,票面金额/1.03*0.03计算进项税额
2021-12-25
您好,这个是8B栏次这一个栏次填写就可以的了
2024-10-23
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