我公司账龄五年以上的两笔预付账款30万、60万的，经各种努力都没有结果。请问老师，我可以将这两笔坏账计入本年利润核销掉吗？

请问，独立核算的分公司，和总公司的往来资金有几百万的其他应付好几年了，分公司以后不再发生业务了，因其他原因也暂时不会注销。请问老师，这笔其他应付款的存在是否合理，如果不注销分公司，可以作为亏损将这笔往来金冲掉吗，或者有没有其他办法冲掉？会计科目怎么怎么记账？对税有影响吗？谢谢

请问，独立核算的分公司，和总公司的往来资金有几百万的其他应付好几年了，分公司以后不再发生业务了，因其他原因也暂时不会注销。请问老师，这笔其他应付款的存在是否合理，如果不注销分公司，可以作为亏损将这笔往来金冲掉吗，或者有没有其他办法冲掉？会计科目怎么怎么记账？对税有影响吗？谢谢

老师你好请问一下现在这家餐饮公司要办理注销，我看2023年12月的利润表是亏损-100多万，但账上其他应收款借方有100多万挂账，其他应付款贷方有400多万挂账的，这种是否存在隐藏收入或者视同股东分红的情况存在吗？ 应收账款借方有210多万挂账，应付账款贷方有180多万挂账，这些是否都要全部清0才可以办理注销吗？

老师，我们家在23年12月份预提了一笔借款利息90万，对方的发票要在24年才能开来，现在我们做23年所得税汇算清缴，对方发票只开来了60万，且后面的发票因为各种原因在五月份之前都开不了了。当初入账我做的是财务费用借方，暂估应付款贷方，现在收到的60万利息发票，我冲预提时要怎么入账，怎么做会计分录，另外剩下的无票的30万，我会在所得税汇算清缴时做调增缴纳对应的所得税，这30万对应的当时预提的分录要怎么处理，可以做财务费用借方负数，贷方以前年度损益调整吗，或者还有其他什么合适的办法呢，请老师解答下，谢谢

2024年的3月份的季度申报我刚申报完，前两天收到税务师事务所的审计初稿，告知有一笔成本要调增，原因是成本票还没到，经过我核对检查，暂估的工程成本被放到工程施工科目里了，在去年12月暂估挂账的，今年1份到了350万混凝土发票，还有141万发票没到，请问： 1、我可以从3月份起，往后一直更正申报至去年12月的财报和季度报表吗？ 2、如果可以反结账，我可以把这499万的混凝土结算款在2023年12月重作一笔分录吗？ 借：工程物资 499万 贷：应付账款 499万 到了2024年1月份收到供应商350万发票时，我又作一笔分录：借 工程施工 350万 借 工程物资 一350万 3、另外第二问的第二笔分录是写成借 ：工程物资 —350万 还是写成贷 ：工程物资 350万好呢？