老师，23年计提奖金个税了，但是当时没在系统里申报，现在账上一直趴着应交税费-应交个人所得税 贷方余额，请问怎么调平呢
借：应交税费-应交个人所得税 贷：管理费用-工资
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老师，2月份的工资表上没有体现个税，可是加上午餐补助有人需要交个税，在个税申报系统申报了个税，可是在计提工资时由于表上没有个税，也就没有应交税费应交个人所得税。现在这张交个税的回单应该怎么做账？
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老师 所得税费用这个科目贷方一直有余额挂着，发现没记提就结转损益，后面交的时候又计提又缴纳 导致现在贷方一直余额，现在改怎么把他调平 是借所得税费用 贷本年利润 这样对不对
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@郭老师 老师 我们要对一下2016-2023年的进项 账上的进项跟系统里没对上 2016年-2018年系统的数据恢复不了了 现在是账上少 请问老师我怎样把少的调平 借 应交税费-应交增值税-进项税额 贷方应该是什么呢？老师
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老师你好，公司去年12月计提了所有员工的奖金个税，计提的科目是贷方“应交个人所得税”，但1月份实际交税是用各个员工的科目“代扣代缴XXX个税”，这导致现在“应交个人所得税”余额为正，“代扣代缴XXX个税”的余额为负。 请问现在怎么做调整分录，使得这两个科目的余额变成0？谢谢
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老师我在缴纳23年度的企业所得税的时候没有计提，我直接在24年4月做借所得税费用贷应交所得税，借应交所得税贷银存，财报里面就显示所得税费用金额，实际不是今年的，这个怎么做分录调整下
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他当时是借应付职工薪酬贷应交税费-个税
我直接冲红可以吗
可以的，直接冲红可以的
不行，那应付职工薪酬余额就变了
是发完了，忘申报了
借：应交税费-应交个人所得税 贷：管理费用-工资
用管理费用这个科目还是用利润分配-未分配利润，因为跨年了
用管理费用这个科目 即可
当时还有一个应交税费-加计抵减，贷营业外收入，这个要是冲红怎么做
直接做相反分录即可
这个也不用通过未分配利润吗
也不用通过未分配利润