老师我在缴纳23年度的企业所得税的时候没有计提，我直接在24年4月做借所得税费用贷应交所得税，借应交所得税贷银存，财报里面就显示所得税费用金额，实际不是今年的，这个怎么做分录调整下
你好，这个你应该借，利润分配，未分配利润，贷，应交税费，应交企业所得税。
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老师好，之前的账上把年度补缴的所得税分录做成了 借：所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 所以利润表里面所得税费用就有这个税额，但是申报表里是没有这个数据的，就导致了报表和申报表里的利润总额不一致，我现在怎么调整
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老师你好，2023年1月份缴纳22年第4季度所得税，我在交的时候， 借：所得税费用 贷：应洨税费--应交所得税 ； 借：应交税费--应交所得税 贷：银行存款。现在在电子税务局填写报表， 所得税费用一栏，直接把交纳的金额填写在里面就可以了是吧
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你好 老师 上个月忘记计提23年1季度所得税了 这个月补提 是不是借 所得税费用 贷 应交税费-企业所得税 借 本年利润 贷 所得税费用 -当期所得税 缴纳分录 借 应交税费-企业所得税 贷 银行存款
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做2022年企业所得税汇算清缴的时候，发现，2022年1月份计提了21年四季度的所得税费，做的分录是，借，所得税费用，贷，应交税费～应该企业所得税，借，应交税费～应交企业所得税，贷：银行存款2022年全年没有交所得税？做汇算清缴的时候，净利润写哪个数？计提的21年4季度的所得税用把 减吗？
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老师你好，四季度应该交所得税，有以前年度亏损弥补，我四季度没计提所得税费，季报时直接交税，24年1月做分录借：应交税费-所得税费，贷利润分配可以吗，这是所得税费，做23年汇算清缴时用调整吗
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那这个应交所得税怎么平呢
你好，你交的时候借，应交税费，应交企业所得税贷，银行存款。
现在的问题是我已经做完了，需要怎么更正
你好你可以红字冲减之前的，然后再按照上面的做。
但是老师我4月份做的那个分录已经结转了呀，我现在做负数在写的话，所得税费用就成负数了
你好，没关系的你是，你是冲减之前的。 要这样做了才是对的。