老师，请问下月底做销售的未开票收入，附件放什么？做暂估的成本，附件又放什么，我们是商贸企业

做暂估成本时，附件应包括供应商提供的暂估成本单（需包含商品名称、数量、单价、金额等信息）、入库单（需写明商品名称、数量、单价、金额、总价等）、合同、验收单等

本月做了未开票收入，收款这些都是预收的，没法分开的，合同也是签了一年的，不然就只能自制一个出库单了

我们是单一商品

附件是业务发生过程留存的资料，没有标准，税法上只要税缴足了，别的基本风险不大了

就算是没有出库单直接销售了，做了收入，也是可以的

那后期开发票，后期的出库单是不是还要把这部分减掉，感觉容易搞混，这种该怎么弄

后期开发票直接红冲做一蓝一红分录就行，出库单不动

出库单放在前期实际出库时候，只是重开了发票而已，业务流程不影响

因为下个月还要开下个月的发票，然后这些数量就会和下个月的放在一起的

数量按次真正出库放在那一期凭证后面

数量按照真正出库放在哪一期凭证后面

我感觉会把自己搞混一样，比如本月未开票15吨，下个月实际开票50，那其实下个月的出库只能做35，对不对，但是后面发票又放的50，出库单放的15

这样的话需要自己用台账标记一下

我感觉会把自己搞混一样，比如本月未开票15吨，下个月实际开票50，那其实下个月的出库只能做35，对不对，但是后面发票又放的50，出库单放的35，因为有15的出库单已经放在上个月里面了，是不是

是的，这个您自己记录标记一下

老师，还有暂估成本的单价不一定的，我只能根据本月开票单价来做，但是下个月真正的开票单价可能不是这个暂估的单价，那这个入库单怎么做，这些能不能自己打印一张明细单，比如今天数量多少，明天数量多少，大概写一下可以不

您好暂估成本基本是跟开票单价尽量一致，暂估的含义是实际已经发生只是没有发票而已，不要随意写个单价，

可是不知道对方开票单价是多少，那怎么办

那您进货时没以后谈单价吗

暂估一般是真实已经发生的，默认是已经谈好了进货成本的

如果您单价暂估跟开票不一样，这样冲销暂估会很麻烦，

实操中我是一般跟供应商说好了开票明细，按照我的暂估来

最终让成本取得合规票据就行，

进货谈了大概的，但是开票的有时候会不一样，那这种怎么操作呀老师，本月没收到发票的成本暂估，下个月是不是红冲一笔，把拿到的发票重新做一遍成本

暂估基本流程就是先暂估，来了发票红冲再做一个正确的分录

您核心把握就是成本合规取得就行，

那我不知道单价的按照本月开票的单价来暂估一下成本，下个月发票来了再红冲再重新做一笔，只不过这个实际成本有可能会比暂估的高也可能会低，这种风险大不

这种情况如果差距太大的话我理解不合理，您在实操中自己根据实际情况权衡一下，底层逻辑我都给您解释了，就是最终取得合规票据，能够合理解释差异