您好老师，单位取得了一张餐饮的招待费专用发票，我在做增值税申报的时候，是先把它抵扣勾选了嗯，然后再做进项税转出，还还是在做账时直接做招待费用？
你好，这两种方法都可以的： 第一种方法需要认证之后进项转出。 第二种方法需要在勾选平台选择不抵扣勾选这个选项，然后直接加税合计做账。
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老师，请问一下，出口企业，增值税是零税率的，然后费用开了专票回来，我去年勾选的时候，都先直接抵扣勾选，然后再作转出，但今年的勾选系统变化了，然后我就直接点不抵扣勾选，但在第二个月的时候，这张发票依然还是在未勾选这块显示，我需要如何做呢？我们没有内销的，所以没有增值税需要抵扣的
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您好老师，10月份勾选认证了一张专票，做账时才发现这张票是招待费的发票不能抵扣，怎样做转出？平时做账专票都是先进待认证进项的，发票认证的分录是月底才做，费用报销时先做了待认证进项税，转出怎么写分录？
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老师，假如进项票这个月是100万的，但是我只用30万，我做账的时候借进项30 待抵扣70，然后在抵扣勾选里把这个100万的勾选了。 下个月我销项50 我再把待抵扣的转出来50万 借：应交税额-应交增值税-进项税额 50 贷：待抵扣进项税额50。抵扣勾选平台我就不勾引新的发票了，这么做对吗？
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老师，我们招待客户，取得住宿发票专票，由于不得抵扣。我可以勾选系统直接选不抵扣勾选，然后做账时按价税合计做费用吗？还是需要先认证在做进项税额转出啊？
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老师，我想问下比如5月我收到进项发票，然后6月申报5月的增值税的时候我才进行了抵扣，那在5月我的发票做账 借：应交税费～应交增值税～待抵扣进项税额 ，是不是在6月抵扣完了后，我在6月做一笔 借：应交税费～进项税 贷：应交税费～待抵扣进项税额 还是说把这笔分录做在5月的账里？
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好的 谢谢老师
不用客气，工作愉快。