你好老师，火车票计算抵扣这个重复申报了咋办啊，就是22年3月填了一次，申报了，22年8月申报增值税的时候又填了一次，这个重复的咋处理啊

您好，得去电子税务局把22年8月那次申报给改过来，具体就是找到申报表附表二里填旅客运输服务的那一行，把重复的金额和税额减掉，比如票面218元的票可抵扣税额是218/(1%2B9%)*9%=18元，你得多交这18块钱的税，同时从22年9月开始每天还要交万分之五的滞纳金，改完申报后你公司账上也得做一笔调整分录，借：以前年度损益调整18，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）18，这样借贷金额就相等了。

直接从附表2转回不行吗？这个不涉及退税，补税

总共就30多块钱

我们多抵了，这是要补税嘛，不是退

就30多块，附表二直接调了会不会有问题

去改报表太麻烦了，还涉及补税