接收了代账公司交回来的账.感觉就是一塌糊涂，现在公司要进行股权变更，账上其他应收和其他应付挂了1千多万，大部分应收都是个人，然后系统申报的财务报表和她发回来的也对不上，现在变更股权税局要求提供近3年明细账和财务报表。这种情况我是从新建账梳理还是根据他的科目余额表上期初然后在慢慢梳理调账这些往来。
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
-
Q
老师，请问一下我们自己买了一家酒类销售公司，之前这家公司是1人股东，现在变成了另外的两位股东，相当于是所有的东西都变更了，那么现在这家公司由我们接收后，这家公司之前的财务只给我当年的财务报表还有科目余额表，其他的什么都没交接，现在我应该怎么做帐报税呢，她给我的报表都还有很多数据，往来账以及现金存款银行存款，这些数据我要延续之前的做吗？可是我们现在账户上是没有金额的，并且其中一个银行账户都已经销户了。
-
Q
星海会计师事务所接受委托对A股份有限公司2021年度财务报表进行审计。注册会计师于2022年3月18日完成了审计工作，按照审计业务约定书的要求，应于2022年3月28日提交审计报告。A公司2021年度审计前的利润总额为120万元。注册会计师确定的财务报表层次的重要性水平为10万元。现假定存在以下几种情况：(1)A公司在20×8年度变更了发出存货的计价方法，并在财务报表附注中作了充分披露。注册会计师认为变更是合法和合理的。(2))A公司尚未偿还在20×8年度到期的260万元债务，未偿还债务和可能的影响均已恰当列示在财务报表附注中。(3）在财务报表日至审计报告日之间，A公司生产设备发生了火灾，但并不影响公司的正常经营，A公司已将其作为期后事项恰当披露。根据注册会计师的判断，该事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要，但在本期财务报表审计中不是重点关注过的事项。(4）对应收账款项目进行函证时，其中对余额为16万元的客户B公司的函证未收到回函，注册会计师运用其他审计程序搜集了充分、适当的审计证据。(5)A公司利润总额中的70％是由其境外子公司提供的，注册会计师无
-
Q
李红注册会计师负责审计甲公司2021年度财务报表。审计工作底稿记载了审计项目组对应收账款实施进一步审计程序的相关情况。部分内容如下:(1)对于可能成为坏账的应收账款由财务人员直接进行会计处理;(2)每月末，财务部向客户寄送对账单，如客户未及时回复，销售人员需要跟进，如客户回复表明差异超过该客户欠款余额的5%，则进行调查;(3)控制测试表明，甲公司赊销审批及信用管理制度执行有效，控制风险很低，李红不准备对应收账款的计价和分摊认定实施实质性程序;(4)李红未将2021年末账龄为"2-3年”的应收账款纳入函证范围,并在审计工作底稿中说明了未函证的原因是这部分应收账款与2020年末账龄为"1-2年”的应收账款相比没有任何变化。(5)李红基于应收账款违反存在认定必然引|起营业收入违反发生认定这一关系，要求项目组成员根据应收账款违反存在认定的金额和相关税率推算出营业收入违反发生认定的发生额，并建议甲公司调整;要求:针对上述每种情况，假定不考虑其他情况，分别指出李红注册会计师的做法是否恰当，简要说明理由。
-
Q
李红注册会计师负责审计甲公司2021年度财务报表。审计工作底稿记载了审计项目组对应收账款实施进一步审计程序的相关情况。部分内容如下:1.李红未将2021年末账龄为"2-3年”的应收账款纳入函证范围,并在审计工作底稿中说明了未函证的原因是这部分应收账款与2020年末账龄为"1-2年”的应收账款相比没有任何变化。2.李红基于应收账款违反存在认定必然引|起营业收入违反发生认定这一关系，要求项目组成员根据应收账款违反存在认定的金额和相关税率推算出营业收入违反发生认定的发生额，并建议甲公司调整;3)甲公司2021年末以应收顺天公司的货款向某银行办理了贴现。项目组成员检查后确认了甲公司进行了正确的账务处理，李红认为无需实施其他审计程序;要求:针对上述每种情况，假定不考虑其他情况，分别指出李红注册会计师的做法是否恰当，简要说明理由。
-
Q
李红注册会计师负责审计甲公司2021年度财务报表。审计工作底稿记载了审计项目组对应收账款实施进一步审计程序的相关情况。部分内容如下:1)李红未将2021年末账龄为"2-3年”的应收账款纳入函证范围,并在审计工作底稿中说明了未函证的原因是这部分应收账款与2020年末账龄为"1-2年”的应收账款相比没有任何变化。(2)李红基于应收账款违反存在认定必然引|起营业收入违反发生认定这一关系，要求项目组成员根据应收账款违反存在认定的金额和相关税率推算出营业收入违反发生认定的发生额，并建议甲公司调整;(3)甲公司2021年末以应收顺天公司的货款向某银行办理了贴现。项目组成员检查后确认了甲公司进行了正确的账务处理，李红认为无需实施其他审计程序;要求:针对上述每种情况，假定不考虑其他情况，分别指出李红注册会计师的做法是否恰当，简要说明理由。
热门问答 更多>
-
郭老师，不做账的普票，要怎么处理，需要在发票那做不记账处理吗
-
商业承兑汇票银行承兑汇票通过什么核算呀
-
老师，你好，我们是建筑劳务公司，麻烦问一下就是对方给劳务费，打到我们农民工专户，这个分录该如何做，然后这个劳务费怎么冲抵应收账款呢，这个分录又该怎么出
-
老师我们是酒店住宿，飞猪线上订单我们开票金额是我们的到手价加服务费借记应收账款 销售费用服务费 代记主营业务收入 应交税费 可是有的订单开票金额飞猪显示低于我们的到手价 这个我应该怎么入账 有的时候底价加服务费和实际客人支付的就是开票金额能差一点点 这种应该怎么做
-
如果每个月工资零申报，年底一次性发放，是不是可以享受5000*申报月份
-
超产奖是达到规定产量超出部分给予的奖励，要是产量不达标，倒扣钱合理吗？
-
会计人员想转行做会计老师，需要考什么证
-
固定资产在投资时设备8万，现在成了6万，那2万设备卖了，这两万怎么走账，怎么写分录
-
老师，以前是高新企业现在被查要补缴税，现在很多企业被查，一般怎么处理的呢。
-
羽绒服的商品分类编码是多少？1040201110000000000吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
您好，千万别从新建账，税务局会认为你销毁证据风险巨大，你必须以收到的科目余额表为起点接着往下做，先以税务系统里已经成功申报的财务报表为准准备好交给税务局，同时整理一份书面说明解释代账公司提供的报表和系统申报版不一致的原因并承诺正在梳理，然后重点清理其他应收和其他应付的1千多万，要一笔笔去找原始凭证比如借款合同银行回单等，搞清楚钱到底是股东借的还是没发票的费用，真的借款就要补协议或让股东还钱，没发票的费用找到票后做账比如借管理费用10万贷其他应收款-某人10万，如果是付不出去的应付款就转为收入借其他应付款10万贷营业外收入10万，整个过程就是根据凭证调账而不是改以前的账。
有的是支付的个人运费这种没有发票的，我问了一下之前运费都没开票
运费这块应该也有1.200万
要么找承运人补开发票来冲抵1200挂账，要么汇缴时纳税调增，直接补所得税1200*5%这个所得税税率
像这种可以把债权债务转嫁给第三方单位吗？这种是不是税务也要核税
我们想这么做的话，这个股权转让晚一点，等报表慢慢调好 ，每月调一点点，一下子调会异常的
之前这个单位是个人独资企业，相当于他现在全部退了，从新进来了两个股东
哦哦，股转是一样的操作，先在税务完税，全程在电子税务局可以完成
好像之前6月他们进行了一次转股，当时代账公司去对接了说他们那边在严查还是什么也是要求提供这些东西，说那边不好转，让老板他们迁回来，上个月找代办的迁回来了，就去转股，我不知道他们又去转股了，然后前面这边代办的要我提供这些资料，我才看到账，有点头痛，老师你这边有好的建议吗？
主要这边管理员看到之前我们有转股记录估计也是看了要求提供的资料。
您好，这个不好办，接人家的账乱我能接受，但这个时间要股转，新股东看到这么乱的账，不一定接受的，人家花钱是有专业的财务团队来审的，这个真的没有好办法哦
如果说增资扩股了 把原股东的股份稀释掉这种可行吗？后面再进行转股。
增资不能解决原有乱账和税务风险，还是要清理往来，新股东不傻的，一看就不接受了
老板都是一个人，实控人不是他们。
哦哦，您不是说一人股东，以后转让掉，2个新股东接盘么
新的股东都不是实控人。
您好，我知道，股东是要花钱的，人家要看我们的报表，另外转让股权时，要提供上年和本期财务报表 的，我做过
一年的还好。现在是税局要看三年的财报还有明细账 主要往来挂账太大了，怕税务认为我们是隐瞒收入，其实有很多都是老板的资金拆借。哪里差钱这里转进去了又转去其他单位了，有的是付款了未开票。
代账公司第一期报表的未分配利润就和利润表都没对上，建账第一期有收入，他的应收应付都没有，就货币资金去对的未分配利润。
哦哦，这个看省，我接触江苏是2年一期，安徽是一年一期，各省不一样的要求 外账做的账是不可能清楚的，这个您得下大力气查找了
现在做股权变更卡得太严了，这个账接的我真不知道怎么办好了
不用愁，就是花时间来查，把账调好