欠缴税款 100017.07，产生罚款 600.01，补交掉税后要做进项税转出么

你好，这个税务局是让你做更正以前年度的还是说在本月做转出？

2024-11-05

之前的留底在哪个科目的？

2024-04-10

你好借：营业外支出，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）借：应交税费—应交增值税（进项税额转出），贷：应交税费—未交增值税借：应交税费—未交增值税，贷：银行存款

2022-07-20

你好 1. 是的；如果是因为管理原因造成的；这个需要转出的； 2. 借应交税费-应交增值税-进项税转出贷应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；借应交税费-应交增值税- 转出未交增值税；贷应交税费-未交增值税；缴纳：借应交税费-未交增值税；贷银行存款

2022-05-09

1.直接转出法：对于一般的货物（即凭票抵扣进项税额的货物），可以采用直接转出法。具体操作为将账面成本乘以税率，得到应转出的进项税额。 2.还原转出法：对于免税农产品（计算抵扣进项税额的货物），需要采用还原转出法。首先，需要将账面成本除以（1-税率），得到包含进项税额的总额，再乘以税率，从而得到应转出的进项税额。 3.比例转出法：这是一种特殊的转出方式，适用于外购比例的情况。在这种情况下，只有部分含有进项税，因此在计算进项税转出时，只转出这些进项税。至于是否需要补交税款，这主要取决于具体的税务规定和企业的实际情况。如果该期间企业的增值税已经申报缴纳过，后来被查出该期间抵扣的增值税税额需要转出的，这种情况下需要对转出的该增值税税额补税。然而，如果企业还没有申报缴纳，可以在本期申报时直接转出，只是不能抵扣，而不需要补税。此外，如果进项转出是由于合理原因（如退货、折让等）导致的，并且在规定时间内向税务部门申报并进行了相应调整，可能无需额外补税。

2024-04-29