老师，早上好！如；上年银行存款期末余额是100，今年1月1日老板往银行存入3000元，记账凭证写：借：银行存款 3100 贷：其他应付款—老板 3100 这样写这会计凭证对吗？
是的，就是那样做的哈
-
Q
老师你好，公司2021年12月收到房租发票21万，当时公司账面上没有钱，老板用自己的私人账户转账10万元，前任会计是这样做账务处理 借：管理费用-房租 21万 贷：其他应付款-老板 21万 今年4月老板往公司账面上转了5万元，4万元又付了房租，我是这样做的 借：银行存款 5万 贷：其他应付款-老板 5万 那我支付房租时应该怎样做呢？是借：其他应付款-老板 4万 贷：银行存款 4万，对不对啊？
-
Q
老师您好，2022年12月份发现2022年3月份将一笔 借：其他应收款-A公司1万元，贷：银行存款1万元，误记为借：其他应付款1万元，贷银行存款1万元，现在需要更正这笔会计分录， 更正的分录怎么写？ 是写 借：其他应收款-A公司 1万元，贷：其他应收款-A公司 1万元么？
-
Q
老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱
-
Q
老师，不同日期收到的同一个人的借款，是否可以做在一个凭证里？比如1日收到赵某借款2000元，8日收到赵某借款3000元，把这两个付款凭证做在一个记账凭证里，借银行存款5000贷其他应付款5000
-
Q
[论述题]A公司2019年12月发生如下经济业务，请大家编制会计分录，并将会计分录填制在记账凭证中。（请将所编制的会计分录与填制的记账凭证拍照上传。）1.2019年12月1日，以银行存款50000元偿还银行短期借款。2.2019年12月3日，收到投资者投入机器设备一套，价值10万元。3.收回某单位前欠货款20000元,存入银行。4.购入机器一台，价款100000元，其中80000元以银行存款支付，余下20000元，暂欠。5.企业收到某投资人以银行存款60000元，机器设备40000元，对企业进行投资。
热门问答 更多>
-
老师去年暂估的成本发票，今年开不进来票账务怎么处理，汇算怎么做
-
老师，你好，请问母子公司之间的合并报表，应该怎么编制？
-
在快手平台销售的商品发票名头写谁
-
老师，现在可以异地报税和开发票吗？会有风险或者需要提前和税务局报备吗？
-
老师您好，我2月份时付了2月到4月共3个月的房租，但是发票没来，2月的分录，借长期待摊，贷银行存款，同时分摊2月房租，借管理费用，贷长期待摊。3月份发票来，超常分摊3月份房租，这样对吗？还是说2月不分摊，3月来了发票再分摊呢
-
请问老师，写预算收支是不是按照实际收支的来填写，不算摊销的费用那些哈？
-
依据这个算一下资金周转情况，灯具需要3年。把它付清，每季度付款一次。均额，这个商业逻辑能不能合理的运转
-
老师好！今天问所有者权益变动表怎么填的，不是说不用填写，申报财务报表就会自动生成到所有者权益变动表吗？
-
老师，公司出售了一套房产，一般纳税人。账务怎么处理
-
老师，这个月公司开了一张红字发票红冲2月份的一张发票，到4月申报的时候是要退税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老板这次实际存款到公账是3000，写记账凭证，需要把上年的期末余额加进去，这样吗？
不需要的，直接做3000就行
如果期末余额没有加进来，到时银行存款明细账，借方和贷方数据对不上，期末余额应该怎样处理呢？谢谢老师
怎么会没有加呢？期末余额=期初%2B本期发生，系统自动加的
银行存款明细账的借方之和必须等于贷方吗？
不会的哈，不是那样子
谢谢老师！老师，麻烦帮看一下，这张表 本期合计和本年累计 ，这样对吗？
这张表银行存款明细是把上年的期末余额加到借方了，也就是记账凭证跟实际存款是不一致的。就是刚才第一个问您的问题
只需要满足这个公式：期末余额=期初余额%2B本期借方发生额-本期贷方发生额
她把上年的期末余额加到借方去， 余额就是等于借方—贷方，这样做应该是不对的
那个就只有逐笔检查了，发生额不能跟余额混做