依据这个算一下资金周转情况，灯具需要3年。把它付清，每季度付款一次。均额，这个商业逻辑能不能合理的运转

工作情景小李的父亲和叔叔在2021年7月分别出资10万元合伙兴办了一家加工厂(李氏加工厂),经过1个月的经营。打开了产品销路,但小李的父亲和叔叔都不懂记账,会计核算不规范,总是搞不明白企业的经营状况如何,小李在学校里学的是会计专业,所以,父亲要求小李帮他把账算清楚。小李来到工厂,对工厂进行了周密的调查,他把了解到的资料进行了详细的记录。以下是小李记录的企业基本情况。(1)1日,父亲和权权分别将10万元款项打人加工厂账户。(2)1日,出纳开出现金支票从银行提取现金2000元备用。(3)1日,新建厂房交付使用,因建设该厂房所发生的支出为90000元,厂房交付当天开出转账支票将款项支付给承建方。(4)1日,购人3台机器设备,购置成本合计24000元,款项尚未支付,(5)3日,以转账支票支付1日购人的机器设备货款24000元。(6)5日,购人运货汽车一辆,价值60000元,款项南未支付,(7)6日,向中国工商银行借人3个月周转资金60000元,每月利息300元,到期还本付息,该贷款直接用于归还5日购人的运货汽车款。(8)7月,从红光公司购人原材料合计10吨,每

老师，您好，企业中经常签署服务合同，比如市场推广费用合同以及设备维保服务合同，但是并不是年初签订，可能是年度中某个月开始服务，一年服务期，会涉及服务期限跨年了，费用合同签署的时候一次性支付并且收到发票了，这种情况可以把一年的费用全部计入付款年度吗？还是说需要分摊到下一年呢？分摊的话有些合同并不是能准确计算每月金额的，怎么处理呢？这个是否分摊和服务合同金额大小有关吗？而且这种合同很多，实践中分摊的话对于财务人员工作也是十分困难，很难每一合同都记得分摊呢。

老师您好！我所在的公司是一般纳税人，从事的是医疗行业，免增值税，规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个：因我接手前面的会计账务不久，接近年底了我把账梳理了一遍，发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出，我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账，我想写个情况说明把他转出相应的科目，后续汇算清缴时再做调增处理，不知是否可行，或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个：清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了，但是账上还有欠着对方的钱挂着账（实际上其实已经付清对方的款了），我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入，缴纳企业所得税，这样操作是否合理合法，如果不合规，请问老师有其他办法吗？

老师早上好！我公司是矿山企业，前期有一个矿山开采服务项目总价八仟多万，其中包括桥梁、道路、挡墙等，这些我都要入在建工程以后转固定资产，但每次付进度款都是几个项目同时付不好区分每项的具体金额，我能不能合并一个在建工程，等以后竣工结算了再把桥梁、道路、挡墙等分开核算？

老师您好，我们是小规模企业——电商服装行业，23年3月成立并建账，某些供应商应付账款建账初期有从其他公司转过来余额。供应商结账方式有以下情况： 1、月结，有对账单，但年份久的资料可能找不到，其中有用自购面料抵货款情况，且面料一直账实不符。 2、预付+尾款结账方式，没有对账单，有预付款取消抵扣其他货款情况，且周期长2~3个月左右，商品部一直在管理但没有登记明细。 3、零星购买，有预付也有已入库为付款的情况，都没有对账单。 我是刚接手且是小白，老板让我核对账套内应付账款的余额和实际余额是否有差异~~经过咨询老同事，表示她们曾经尝试过核对，但也从来对不出一个结果。 想请教老师： 1、这种复杂且原始凭证不全的情况是否有办法核对？ 2、如果可以，我需要让她们提供哪些资料？ 3、核对步骤大概是怎样？