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老师您 好,请教老师,小规模纳税人,有二张发票怎么做分录,公司的二间厂房租出去 一间给张三,物业费一共有二万,其中一万是张三的,物业开票给我公司了,分录怎么做,第二张票是收到物业的发票和代收张三的物业,公司又代开了一万物业费给张三了,这二张凭证分别怎么做分录

2025-11-11 16:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-11 16:49

第一张凭证:收到物业开具的物业费发票(总额 2 万,含代收张三的 1 万) 借:管理费用 —— 物业费 10000 其他应收款 —— 张三 10000 贷:银行存款(或应付账款) 20000 第二张凭证:公司代开 1 万物业费发票给张三 借:银行存款(或应收账款) 10000 贷:其他应收款 —— 张三 10000

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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