老师您好，确认一下，小规模纳税人，有二张发票怎么做分录，公司的二间厂房租出去一间给张三，物业费一共有二万代收代付张三的一万，自己一万，物业开票给我公司了，我公司收到张三代付物业费一万自然又要开一万物业费发票给张三，这二张发票分别怎么做分录

物业费，自己使用的借制造费用或者管理费用贷，银行存款1万，出租给张三的，借其他业务成本1万。贷，银行存款1万给他开发票，借，银行存款，贷，其他业务收入，应交税费。

2025-11-12

第一张凭证：收到物业开具的物业费发票（总额 2 万，含代收张三的 1 万）借：管理费用 —— 物业费 10000 其他应收款 —— 张三 10000 贷：银行存款（或应付账款） 20000 第二张凭证：公司代开 1 万物业费发票给张三借：银行存款（或应收账款） 10000 贷：其他应收款 —— 张三 10000

2025-11-11

收到物业发票（总 2 万，含张三 1 万）：借：管理费用 10000其他应收款 —— 张三 10000贷：银行存款 / 应付账款 20000 向张三开 1 万发票并收款：借：银行存款 10000贷：其他业务收入 10000÷(1 %2B 征收率)应交税费 —— 应交增值税 10000÷(1 %2B 征收率)× 征收率

2025-11-11

你好；对的、借应收账款—A公司1万，贷主营业务收入1万、等收到到A公货款，我的分录借银行存款1万，贷应收账款—A公司1万、收到我们销售员垫付的钱，分录借银行存款0.9万，贷其他应付款—张三0.9万，借其他应付款—张三0.9万，销售费用0.1万，贷银行存款—1万，

2023-06-26

同学你好为什么财政拨款？借费用成本科目贷应付账款借银行贷专项应付款借应付账款贷银行存款借专项应付款贷营业外收入

2020-10-16