企业所得税汇算清缴，业务招待费本年累计为负数，冲减上年计提数据所致，是否应该正常填列呢？
您好，去年的费用暂估了吗？
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企业所得税年度汇算清缴时，调增营业收入了，请问计算业务招待费和广告业务宣传费限额扣除的基数是应包含这部分调增的业收入，在电子税务局填报时是否会自动计算
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老师21年增值税加计抵减做计提分录了，但是没用上，今年我做了，冲减分录，企业所得税汇算清缴时，直接把数据填到营业外收入那栏可以不
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2022年有一笔费用，应该记入管理费用下的业务招待费，记到了福利费里了。2023年做完所得税汇算清缴才发现这个问题。在2023年10月份冲红了福利费，记入了招待费。因为2023年公司的福利费本来就很少，冲红以后福利费本年累计就是一个负数了。想问一下今年做所得税汇算清缴的时候，这个福利费怎么纳税调整呢？
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老师您好，我正在填写企业所得税汇算清缴 我们是，适用执行企业会计制度 请问， 1.填写利润表，本月数，应该填哪个月的数字？ 本能累计数，是填写2023年12月31日的数字 2.资产负债表，年初数，是填写哪年哪月的数？
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调减19年的管理费用14000元，直接在利润表上减少管理费用这一栏金额？ 19年的账务处理是： 借：管理费用-业务招待费14000，贷：银行存款14000 那更正企业所得税汇算清缴表时应该更正那些数据金额呢？ 调整19年资产负债表年度表时，应该调整那一栏数据呢？ 所有的会计分录是....
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附着在厂房上的设备，可以计入房屋的价值中吗？请老师指点。
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这个最多冲为0，为什么是负数了
去年暂估，今年每天发生，只有冲减的这一笔
去年暂估，今年没有发生，只有冲减的这一笔
你要冲利润分配-未分配，你冲的是管理费用吧
是，现在是这个公司要注销，现在该怎么处理呢？
你现在收到发票了，把暂估冲掉
借：其他应付款
贷：利润分配-未分配
收到的发票比暂估金额小
把暂估的冲掉，再按实际的入账
那就是负数，所以汇算清缴，业务招待费可以填写负数吗？
你冲的是利润分配，不会影响当费用