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老师您好,问了很久还没明白,代收代付a公司的物业费一万元交给物业公司,物业公司开票给我们了,我们又开票给a公司怎么做分录,没有一分钱的收入哦

2025-11-12 13:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-12 13:08

您好,分两笔,你收到
借:主营业务成本
贷:银行存款
开给别人
借:银行存款
贷:主营业务收入
收支两条线

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快账用户3855 追问 2025-11-12 13:17

老师,不错,您的最特别呀,不管是小规模还是一般纳税人,收发票和开发票都没看到进项与销项,也没有看到其他应付科目,还是不理解为什么要这样做

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齐红老师 解答 2025-11-12 13:18

你比如下,我没太明白

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快账用户3855 追问 2025-11-12 13:22

谢谢老师,我们是小规模收到发票怎么不做借其他应收款,贷银行存款,开出发票怎么也没有贷应交增值税

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齐红老师 解答 2025-11-12 13:23

收到发票,你要确认成本或费用,为什么要计入到其他应收款了
借:费用或成本
贷:银行存款
是这样做的

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快账用户3855 追问 2025-11-12 13:26

老师,开出发票也应该有销项税哈

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齐红老师 解答 2025-11-12 13:27

小规模不需要,直接全都计入费用或成本中

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您好,分两笔,你收到
借:主营业务成本
贷:银行存款
开给别人
借:银行存款
贷:主营业务收入
收支两条线
2025-11-12
物业费,自己使用的 借制造费用或者管理费用 贷,银行存款1万, 出租给张三的,借其他业务成本1万。 贷,银行存款1万 给他开发票,借,银行存款, 贷,其他业务收入, 应交税费。
2025-11-12
第一张凭证:收到物业开具的物业费发票(总额 2 万,含代收张三的 1 万) 借:管理费用 —— 物业费 10000 其他应收款 —— 张三 10000 贷:银行存款(或应付账款) 20000 第二张凭证:公司代开 1 万物业费发票给张三 借:银行存款(或应收账款) 10000 贷:其他应收款 —— 张三 10000
2025-11-11
你好,可以的,发票复印件儿加上分割单可以抵扣。
2022-07-28
你好,这个物业费是几月份到几月份的?如果已经过了时间了,也就是在1月份之前的,借银行存款 贷其他业务收入、 应交税费, 借其他业务成本,贷银行存款
2026-01-07
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