董老师，有问题请教您，请问在线吗

这笔发票来了酒款进项已认证不能抵扣做转出，我是不是做错了，要怎么纠正回来了哦

我绕不出来了，现在账面待认证挂着这一笔，我要如何平张

还有老师，国有土地使用权转让进企业进行土地清算有相关的审核过程，收入，成本，税金相关的审核要点不

好的好的，我现在去看分录

朋友您好，我们的待认证是三级科目还是二级科目，如果和转出进项税一样在三级科目，后面2个分录不用做的，看月末应交税费——应交增值税 这个二级科目有没有余额，做以下分录 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 或 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税

好呢，老师，我调整下，还有土地清算的问题也帮忙解答下

下个周要去帮企业做一级开发土地清算，没有做过，请教下您

哦哦，好的，具体是什么，能不能咱细说下哦

他们家是从政府拿过来的好多块土地，又卖给企业，现在税局要求进行土地的清算，需要去准备清算资料审核

哦哦，咱是代账公司，客户要土地清算，那这个得跟税务联系，各地差异很大的，要按归属税务的要求来， 纲税互动那里也会给清单

土地清算审核流程又不，老师有没有做过，之前都是做地上的清算，土地的没有做过，买地，买地，增值额