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老师您好!我所在的公司是一般纳税人,从事的是医疗行业,免增值税,规模比较小。有两个问题需要请教您 第一个:因我接手前面的会计账务不久,接近年底了我把账梳理了一遍,发现预付账款和在建工程科目还有接近两百万的借方余额没有转出,我查了后发现是几年前买的资产和装修款没有开发票的原因所以一直挂着账,我想写个情况说明把他转出相应的科目,后续汇算清缴时再做调增处理,不知是否可行,或者有无相关的政策文件能做为支撑 第二个:清查时发现应付账款的科目中有几家供应商已经停止合作2年了,但是账上还有欠着对方的钱挂着账(实际上其实已经付清对方的款了),我也想写个说明由领导审批后转入营业外收入,缴纳企业所得税,这样操作是否合理合法,如果不合规,请问老师有其他办法吗?
老师 公司销售玉手镯 玉手链 玉项链 还有玉挂件 单位价值不高 一件手镯就几百元 一个挂件几十元 对方让开工艺品饰品发票 可以吗 已经给对方开了珠宝首饰*手镯等 对方想让重开 刚入这行 不知道可以按他说的开吗
老师,原材料领用多了,要怎么冲回?怎么做账呢?
计提的定存利息收入,所得税可以调减,在收到的年度一次性缴纳,请问这句话的描述正确么?如果不正确,怎么修改比较合适。
每个公司都有一个社保编号吗?
借方费用,贷方其他应付款,请问应付款增加还是减少了?
老师,驾校购入教练车,轿车记入固定资产哪个二级科目
请问老师,单位给车辆上的保险,中有一项取得的发票是:*保险服务*驾乘意外组合产品,需调增 么?属于商业保险么,给单位所有的车辆上的。
朴老师,电商的运费可以作为长期待摊费用来待摊吗?我公司是集团的电商公司,电商店铺的主体有的是我电商公司,大部分店铺主体是集团的工厂。25年1-6月所有的运费(包括集团工厂店铺所使用的运费)都是我电商公司付的(大部分运费都是工厂的,因为卖的好的店铺主体都是工厂)。快递公司开的也是我电商公司的发票。25年7-12月的运费全是工厂付的。所以我想2025年1-6不属于我电商公司的运费我作为长期待摊费用,摊在25年7-12月里,没有摊完的甚至摊在26年,因为主体是电商的店铺量走的少,运费也用的少。电商公司25年7-12月就不用工厂把运费开在成本里了。
哪些客票抵扣必须要公司抬头,哪些可以按个人抬头
老师您好,采购原材料,直接全部领用了,没有注明用在哪个产品上的,这个怎么核算成本啊
协会的会费收入,只是免增值税,不免企业所得税,可以作为业务招待费的计提基数么?
您好,如果你们卖的玉手镯、手链、项链和挂件是天然玉石(比如翡翠、和田玉等)做的,哪怕一个手镯几百元、挂件几十元,那它们实际上属于珠宝首饰,不是普通工艺品,所以按实际应该开“珠宝首饰*手镯”这类发票是对的,不建议按对方要求改开成“工艺品饰品”,因为发票上的品名要跟实际卖的东西一致,否则可能有风险,如果对方坚持要改但你们卖的就是真玉石,最好不要重开,如果卖的是低档仿玉、树脂等普通工艺品,那开“工艺品饰品”是可以的,但关键看你们卖的到底是什么材质的玉。
老师 我们卖的是真玉 岫玉 不是仿玉 老师 对方为什么要让我们开工艺品饰品
这是珠宝首饰,开 珠宝首饰*手镯等,工艺品饰品不对,对方可能为了报销,做账或避税,但我们就有风险了,票和实不一样
老师 对方是电商公司 在我们这里采购后销售 老师 玉石零售不是不交消费税吗 那开珠宝首饰跟工艺品饰品 也没什么区别呀 对方为什么要开工艺品饰品 不太懂
真玉零售不征消费税,但发票应按实际开 珠宝首饰,对主要开工艺品不合适 的,不能配合
明白了 老师
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