郭老师您好，上次说的公司把自己使用过的几辆货车卖出去了，对方没要求我们开票，是二手车市场开具的二手车发票，然后10月份已经按无票收入申报了，但账务处理是转入 固定资产清理科目，这样利润表中的收入跟增值税申报表上的收入不一致到时季度申报所得税时候会有影响吗？

就是说10月份申报增值税报表上多的这笔收入，在利润表上没有体现，到时季度申报不会出现提示吗？我们用的是小企业会计准则，结转损失时候是不是计入营业外支出，

是的，在这个不会提示，没关系的

小企业会计准则，处置净资产损失是不是计入营业外支出？原来同一批购入的货车有16辆，现在处置了10辆，而且价格比购入时候便宜很多，这样明年汇算清缴时候填写固定资产是不是按剩下的填写还是怎么填写？购入时候一辆25万，用了半年是卖出1万，到时汇算清缴需要填写资产损失表吗？

那这样的话，是按照剩下的填写，如果买入25 卖出1万需要填写

现在处置后只剩120万固定资产了，那就按原值120万填写对吗？然后还要多填写一张资产损失表好像是A105030表是不是这样？老师你的回答能不能详细点呀？

是的啊，按照原值最开始的120万，然后资产损失表，就是把处置价，购买价，填写就可以了，这个理解吗

嗯，好的，处置价是按不含税的还是含税价填写呢？