某贸易公司采购一批钢材，合同写按实际数量结算。开发票是按重量结算的。开票金额比实际付款金额多了2000元，供应商的失误，但是他们不想重开了，这个账务怎么做

为什么贷是应付账款或者预付账款呢？实际已经结清了呀

不是开多了吗？不冲减吗

那写一张凭证还是分两张呢

都可以的，看你习惯

老师，按您的方式我做不平

我理解不到位

我先在总金额里面减去2000，再算单价可以吗，上面的分录

这个是客户开的发票

说错了，是供应商开的发票

按发票金额做就可以了

老师我还是不会做，可以帮我写一下完整的分录吗

1. 借：库存商品_铝材 314,909.73 借：应交税费_应交增值税_进项税额 40,938.27 贷：应付账款_供应商 355,848.00 2. 借：应付账款_供应商 2,000.00 贷：库存商品_铝材 2,000.00 3. 借：应付账款_供应商 353,848.00 贷：银行存款_建行_1759 167,443.00 贷：预付账款_XX公司 186,405.00

老师，第一个分录的贷方应该是预付186405（以前付过款），本次银行转账167443元，一起是353848元。

这个款以前预付了186405元，这次又付167443元，货款全部结清，货物也验收入库了。