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朴老师回复,老板有两个公司,卡公司跟梵公司,现在发10月工资是卡公司账号发,但是11月开始梵公司发工资,这个月社保是用卡公司买还是梵公司,计提工资跟社保是不是差异

2025-11-20 16:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-11-20 16:14

卡公司:计提 10 月工资时,需同时计提 10 月社保(公司承担部分),会计分录为: 借:管理费用 / 销售费用等 贷:应付职工薪酬 —— 工资 应付职工薪酬 —— 社保(公司部分) 梵公司:从 11 月起,计提工资时同步计提社保(公司承担部分),分录同上,主体更换为梵公司。

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卡公司:计提 10 月工资时,需同时计提 10 月社保(公司承担部分),会计分录为: 借:管理费用 / 销售费用等 贷:应付职工薪酬 —— 工资 应付职工薪酬 —— 社保(公司部分) 梵公司:从 11 月起,计提工资时同步计提社保(公司承担部分),分录同上,主体更换为梵公司。
2025-11-20
同学你好 你是哪里的呢
2025-11-24
工资调整补发 计算多扣金额,在下个工资发放周期补发。向员工解释清楚补发原因。 调整账目 冲销错误的社保扣除分录。考虑对税务申报的影响,可能需要更正申报或后续调整说明。 设置过渡账户(可选) 设立过渡账户,将多扣金额先转入,梳理核对后再正确退还或调整科目。
2024-12-11
您好 买社保和发工资不再同一个公司不可以 劳动关系在哪里就在哪里缴纳社保发放工资
2022-08-09
这种代发工资,本身没有问题。关键在于,代发工资时是否已经代扣代交个税。
2025-12-12
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