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处理固定资产在增值税申报表里申报了280000未开票收入,然后我们固定资产是折价卖的,企业所得税年度汇算的时候我这个表需要怎么报,收入报营业收入还是增值税报表的收入合计
你好 老师 就是出售固定资产,做固定资产清理,那么增值税申报表上面的销售收入就会与利润表上的收入不一致,怎么处理?
老师您好请问一个问题就是上个月卖了固定资产,那申报增值税申报表时,按收入来交增值税,而我们帐上没有确认收入,是损失,通过营业外支出这个科目的,那利润表上的收入与增值税申报表上的收入会不一致,那要怎么处理?
老师您好请问一个问题就是上个月卖了固定资产,那申报增值税申报表时,按收入来交增值税,而我们帐上没有确认收入,是损失,通过营业外支出这个科目的,那利润表上的收入与增值税申报表上的收入会不一致,那要怎么处理?
老师,在做汇算清缴,现在看利润表上收入跟增值税申报表上收入有差异,一个是有2个月处理汽车固定资产,做了未开票收入,利润表上不用体现吧,除去处理的固定资产,还有一个是利润表上比申报表多了0.08分,现在该怎么处理
老师,请问一下,我们是一般纳税人(我们是卖轮胎中间商),下游客户要我们开5万发票给他,我们怎么开会省钱一点?
单位支付专家的咨询费时,就是支付劳务报酬时,老师可以给我详细的和我说一下具体的操作流程和步骤吗
想问一下小型微利企业它的六税两费减半征收,它的增值税已经没有超标了,其他附加税还可以享受吗?
现在注册营业执照,必须得用房本,还是租赁合同也可以呢
老师,想问下对公户实发工资200元,有1个人员实发100,然后还有1个人实发100后再转到个人备用金卡上,这个分录怎么做
老师好,请问下我会计继续教育已考过,该怎么填会计人员继续教育登记
公转私5万,是不是可以通过少记一笔收入5万,这样应收账款借方就会有5万的挂帐,然后过几年收不回来的应收账款计入营业外支出,这样操作是不是就是避税的方式啊?
注册名宿类的营业执照有什么特别的要求嘛?光注册营业执照就可以呢,还是还有其他需要注册的证呢
外汇核销是谁核销的,这个怎么理解
但是,税务局说我们是买来卖的,不是自产自销的,说我们不能开免税票出去
您好,公司卖车折价卖,报增值税时按实际卖价÷1.13(或1.03)算出不含税销售额填在申报表“销售额”栏(比如卖价80万含税,不含税销售额=80万÷1.13≈70.796万,销项税额=70.796万×13%≈9.204万),但这不是会计收入; 会计分录正确做法是先把车从固定资产转清理(借:固定资产清理[账面净值] 累计折旧 贷:固定资产[原值]),再卖车时借:银行存款/应收账款[含税价] 贷:固定资产清理[不含税价] 应交税费—应交增值税(销项税额)[不含税价×税率],最后把固定资产清理的余额(卖价不含税价与账面净值的差)转“资产处置损益”(赚了贷记增加利润,亏了借记减少利润),这个“资产处置损益”就是利润表里体现卖车影响的部分,它在营业利润上方,赚了就增加利润,亏了就减少利润(比如车账面净值75万,卖不含税价70.796万,亏4.204万,分录借:资产处置损益42040 贷:固定资产清理42040,利润表里资产处置损益就减4.204万)。
那就是在利润表的收入上面不会提现这个卖车的收入,那我报汇算清缴的时候的收入会和增值税报表上面不一样哎。
汇缴收入按会计 营业收入 ,这个不含卖车的,增值税申报表收入有卖车的,不一平样是正常的,税务也知道,问起来我们说这个情况就行了