同学,你好
增值税税控系统技术维护费会计分录
①企业发生技术维护费
借:管理费用等
贷:银行存款等
②按规定抵减的增值税应纳税额
借:应交税费——应交增值税(减免税款)
贷:管理费用

你好 ,我公司发生一笔防伪税控维护费280,网上查的答案是:借 管理费用280 贷银行存款280, 借应交税费—应交增值税—减免税额280 贷管理费用280, 这么做应交税费—应交增值税—减免税额这个分录就不平啊,只有借没有贷,对不对?
老师,我们单位是一般纳税人,2016.2017.2018年这三年的税控盘服务费都直接做了管理费用了,没有做 借 应交税费 -应交增值税-减免税款 贷 管理费用 现在我怎么调整呢?
老师,你好!在17年的时候,我做了一笔分录 借:应交税费—应交增值税—减免税费330 贷:管理费用—税控设备维护费330 结果在20年才发现这笔分录是错的,因为当时增值税申报表并没有见免这笔款。现在账上就显示我多交了这330的税,我该如何冲平才对?
老师!早上好!想请教一个问题,就是税控系统维护费,我在入账时做了个管理费用,然后想等要用这笔税费时再结转到应交税费的,可是后面就没有开过票,然后年底了,我需要把应交税费-应交增值税结转为零,我现在是不是要把税控系统维护费结转到应交税费-应交增值税减免税款?然后再把应交税费-应交增值税结转到应交税费-未交增值税?那如果这样结转完了,我的应交税费-未交增值税借方余额会和增值税纳税申报表上留抵税额不一致,会相差一个附表4上的税额?要想一致,我该怎么做呢?
老师好,以前年的税盘的服务费,直接这样做凭证了,现在减免税有借方余额,这个怎么调啊
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老师,请问3月份,我公司买原材料10万元,生产加工盘扣型号是0.2m,3月份领用了原材料8万元,加工好后,盘扣0.2米的,已入库合计20吨。这批入库的基座0.2m的成本,等于料的成本是8万元,加上工人工资5000元,制造费用5000。这9万元是加工盘扣0.2m的成本,3月份卖出这批货,销售了20吨,结转成本的时候,借主营业务成本9万,贷库存商品9万,对吗?
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