演示账套

老师好，以前年的税盘的服务费，直接这样做凭证了，现在减免税有借方余额，这个怎么调啊

2023-08-11 09:18

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-11 09:20

你看一下实际这个抵扣了吗。

齐红老师解答 2023-08-11 09:20

你是一般纳税人还是小规模的？

快账用户7794 追问 2023-08-11 09:22

小规模的

快账用户7794 追问 2023-08-11 09:23

老师借方有余额，是不是没抵扣

齐红老师解答 2023-08-11 09:24

正好是这个余额吗？如果是的话，很有可能你现在借管理费用，贷应交税费，应交增值税减免税款

快账用户7794 追问 2023-08-11 09:35

老师，现在能抵扣吗？减免税，已交税金期末应该有余额吗？

齐红老师解答 2023-08-11 09:38

你好，可以抵扣的小规模的借应交税费，应交增值税，借管理费用负数，你再做做这一个，他用不到三级科目的。

你看一下实际这个抵扣了吗。

2023-08-11

你好，之前具体是什么原因导致的减免税有借方余额呢？

2021-06-18

对于以前的账务，属于企业放弃抵扣进项税的权利，不用再做账务处理。不能抵扣进项税了。

2020-08-14

1、一般纳税人购入金税盘时，借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款支付技术维护费时，借：管理费用贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额，借：应交税费——应交增值税(减免税款) 贷：管理费用 2、小规模纳税人购入金税盘时，借：固定资产(价税合计额) 贷：银行存款/库存现金/应付账款支付技术维护费时，借：管理费用贷：银行存款/现金; 抵减增值税税额，借：应交税费——应交增值税贷：管理费用

2022-01-06

你好，可以的，你是一般纳税人吗？把它结转到转出未交增值税就可以。

2022-04-02