Q
老师，比如我6月份暂估原材料100万，然后7月份来了发票是6月份的原材料80万，那我是做冲回暂估100万，然后做采购入库80万？但是8月实际采购了200万,也做暂估200万，这样我的税务账的原材料借方金额就不是200万了，这样就不对了，能详细完整涨涨吧？
2025-09-09 08:57
2025-09-09 08:59
暂估入库规范操作 发票未到，已经收到货 借；库存商品 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 取得发票后冲：对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商 库存商品/成本费用（暂估差额，无差额不管） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款
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请详细讲下，并且把我的数字代入
主要就是这个步骤，来多少就冲多少数量，不是全部冲暂估 取得发票后冲：对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商 库存商品/成本费用（暂估差额，无差额不管） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计
原材料借方余额+原材料期初余额不等于仓库账的期初余额+当期入库余额怎么办？又找不到原因
原材料是实际入库的金额，不受发票是否到的影响哈，材料到就办理入库，正常领用个结转
主要就是这个步骤，来多少就冲多少数量，不是全部冲暂估，我全部充暂估不对？，万一我的暂估数稍微也有点不对呢？
暂估数是根据对方来的送货单数据暂估，不能虚假暂估的
如果相差几百块钱呢
如果发票比之前多了几百块钱怎么处理呢
暂估差额直接计入成本费用