差旅订的民宿来不了住宿发票，只能开，生活服务健康管理发票，这种可以直接进差旅费成本吗？

老师，我们公司很多员工支出的明细都没有发票，所以他们往往会找一些餐费交通费机票及住宿费来代替，那这种发票长时间累计的金额也大，入账的时候直接入餐费和交通费可以吗？还是入什么差旅费业务招待费好呢，基本每个月都有小几万，金额挺大的，不知道怎么入账好

老师，我想问您几个问题，就是，我们公司是一个体育服务公司，然后，前几天在外地做了一个比赛活动，然后，就是涉及到了一些住宿费和餐费，对方是把钱打给了，把所有的款就住宿费和餐费全部打给了我们，然后我们只是帮他们代付一下就。店，但酒店那边儿给我开了一个住宿费和餐费的发票，这个正常来说我们是，就是这个我们是算是我们的实际发生，就是我觉得我个人觉得是成本，所以我不知道能不能计入到成本里边，住宿费和餐费，或者这样？我该怎么入账？

建华工厂为增值税一般纳税人，适用税率为13%；购进国内旅客运输服务可按9%的税率确认进项税额。2019年9月初“生产成本—1Q产品”科目期初余额为30200元，其中直较与料15000元.直接人工7200元.制造费用8000元。9月发生下列经济业务:9.20日.用银行存款支付第四季度报纸杂志订阅费(含税,取得增值税普通发票）2400元10.25日，用银行存款支付本月水费15000元,增值税税额为1950元。其中，生产车闻9000元,管理部门6000元。11.25日，生产LV产品领用502#材料200千克,单价20元,领用504#材料100千克，单价40元；生产车间领用504#材料50千克;管理部门领用504#材料30千克。12.26日,采购员孙岩出差,预借差旅费8400元,用现金支付。13.30日,采购员孙岩出差回来,报销差旅费8380元,退回余款20元。其中:飞机票4310元;住宿费2405.66元,增值税税额144.34元;市内租车费260元;出差补助1260元。要求:算出每项金额，编制会计分录。

老师，员工拿回来的出差发票里边有的只有回来的火车票，有的只有出去的火车票，而且住宿费和餐费打车费这些发票的时间也都混乱了，根本没法对应火车票是哪次出差的还是自己开车去的。我可以单独按交通费，住宿费，餐费单项明细报给他吗，不按差旅费那么报了

老师 人力资源公司劳务派遣服务采用系统差额按5%差额开具发票，假如应收账款1000，工资950。票面税额2.38，不含税收入997.62。这个怎么入帐？是不是：借：应收帐款1000，贷：主营业务收入997.62应交税费—简易计税2.38同时借：主营业务成本950贷应付职工薪酬950。是用销项税还是简易计税？ 还有按5%差额计税方法下，企业取得的如差旅住宿专票不能抵扣进项税额对吗？我看到之前会计将税额计入销项税额，也将取得的专票进行了抵扣。所以特此求老师解答！谢谢