有一般纳税人，固定资产清理的分录

借：银行存款 贷：固定资产清理 贷：应交税费

借：固定资产清理 贷：营业外收入/资产处置损益

有涉及到销项，增值税报表怎么填，另利润表收入与增值税报表不符，怎么弄？

增值税填在主表货物13%这里，利润表收入与增值税报表不符，汇算清缴寺资产损失表就可以

这个是正常的差异，不影响的

如有销售固定资产，应该在哪里填报企业所得税呢

这个是在营业外收入或营业外支出里面

那剩余价值多少就卖多少了，不存在营业外收支呢，应该怎么填报

这个亏了就是营业外 支出，赚了就是营业外收入

诺已经持平了，没有营业外收支情况呢

资产处置损益这个科目就是在利润表的营业外收入或支出

如果没有产生收益也没有产生损失呢，还需要报吗

你们出售了，没有收入吗？

是的，是剩余价值多少，就清理多少了

这个你相当于是报废了吧

也不是报废，是按等价出售了

那这个也是产生收入了

增值税已经报了，所得税怎么报呢 出售的金额要怎么体现在所得税报表里呢

你做了账就自动在利润表的营业外收入或支出里面

这样的话会导致增值税报表的收入及企业所得税报表的收入不一致，应该怎么弄呢