不会直接影响退税,关键看是否有合规扣款证明(质量说明、扣款协议等)。

老师,我们2020的货物出口,因质量问题客户扣款,无法收汇且不符合视同收汇规定的出口货物,只能视同免税,由于我们之前已经申报退税了,现在要怎么处理?而且质量扣款的金额不是对应一张报关单的,这个要怎么弄?
老师您好,我们有一票空运的货,因为是补货给客户,运费和国外关税都由我们承担,报关的时候报的USD1300由于货物重量超了必须得报关,报的FOB价格,快递公司给开出来了发票,这个运费和关税只能对公付给快递公司,退税的时候 这个费用怎么入账记账?对退税有影响吗?
老师,你好我们公司是外贸企业,这两天出口的货物,客户要收到货才打款,但到时候实际外币账户收到的款可能会比报关单少个100元美金,这100美金是银行收的手续费,实际入账比报关单上的少了会影响我退税吗
老师 咨询个问题 我们生产出口 有票报关单上指运港是中国境内-长沙金霞报税物流园区后再出口 商品编码:55091200 。问货代要了出境备案清单,但备案清单上没有我们的商品编码,这个我们申报出口退税有没有影响
老师,您好。我们是外贸公司,今年3月份做了一笔出口货物,3月份已申报收入了,记账也正常做了,3月份申请退税,退税已完成了。 现在国外客户说货物质量有问题,所以,也一直没有付款过来。 现在我们与国外客户商量好,我们将销售折让打折来处理这笔货物。 我们该如何操作呢?谢谢老师,
现金流量表中“收到其他与经营活动有关的现金”指什么?从哪里取数?
业务发生时借:工程施工,贷:应付账款。借:应收帐款,贷:主营业务收入。结转时借:主营业务成本,贷:工程施工。如果这样做我可以按票确认收入,按票结转成本么?
你好老师,农民工合租社汇算清缴有利润,主营业务收入和成本没有,主要是镇府补贴一部分,做到营业外收入,有利润,企业所得税免税需要填写,没有营业外收入和营业外支出
老师好,个税退付手续费,凭证怎么处理
老师好,3月开票选择免税,现在申报增值税时填免税申报明细表时,发现没有可以用选项,这个随便选个项目申报增值税,会不会有风险提示
老师我们是做农业的公司,给别的公司提供了人工,开发票时怎么开票,且营业执照范围没劳务
老师个体户查账征收怎么可以改成核定征收了
26年增值税法修订后修理费开票怎么赋码
老师您好!请教一个问题,幼儿园的账户收到保险公司的一笔款项,这个要怎么入账?
社保有一个月的个人承担部分公司没扣,都是公司承担的,汇缴报表在哪个表第几行怎么填?
那我收入做的是46617换算过来的,实际收到了36100换算的,差价怎么做呢
这个有质量问题的会退回来吗
不退的,给客户了,但是价格扣除了
确认收入时(按报关单金额):借 “应收账款 - 客户”(46617 对应外币换算金额),贷 “主营业务收入 - 出口收入”“应交税费 - 应交增值税(销项税额)”(出口免税则无销项)。 确认扣款差价时(凭合规证明):借 “主营业务收入 - 出口收入”(差价对应金额),贷 “应收账款 - 客户”(对应金额),直接冲减当期出口收入。 实际收款时:借 “银行存款”(36100 对应换算金额),贷 “应收账款 - 客户”(对应金额),确保应收账款余额结清。基础证明:客户出具的质量问题说明(需盖章 / 签字)、双方签署的正式扣款协议(明确原因、金额、日期)。 辅助材料:货物检验报告(如有)、与客户沟通质量问题的邮件 / 书面记录、红字发票(若已开具,冲减对应收入)。 申报资料:外汇监测系统提交的收汇差额报告(A 类企业适用)、退税申报时附带上述扣款资料作为差额佐证。