账上去年预付一笔打包机首款29000，入账预付账款，实际该打包机已经到厂里且无法使用，供应商未开票，我司也未付尾款，盖打包机已当废品处理，那账上怎么做？需要哪些附件？
您好，这个预付账款他们也不会还回来吧
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职业判断与业务操作1甲公司为增值税一般纳税人，其主营业务为生产并销售M产品。M产品的售价中不包含增值税，确认销售收人的同时结转销售成本。该公司2019年适用的增值税税率为13%.第四季度发生经济业务如下:(1)10月16日，委托丙公司销售M产品400件，每件成本为70元。合同约定丙公司应按每件110元的价格对外销售，甲公司按售价的10%支付手续费。10月31日，收到丙公司开具的代销清单和已经税务机关认证的增值税专用发票，丙公司实际对外销售M产品200件，应收代销手续费2200元、增值税132元，全部款项尚未结算。(2)11月29日，向丁公司销售M产品1000件并开具增值税专用发票，每件产品的售价为110元、实际成本为70元，由于是成批销售，甲公司给予丁公司10%的商业折扣，M产品于当日运抵丁公司，符合销售收入确认条件，全部款项至月末尚未收到。(3)12月3日，因上月29日售出M品存在质量瑕疵，丁公司要求按实际价总额给予10%的销售折让。甲公司同意其折让要求并开具增值税专用发票(红字)，全部折让款从应收丁公司款项中扣减。要求:根据上述资料，不考虑其他因素，请做出相关账务处理。
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找朴老师解决问题,由于原旧公司有涉税问题,都不敢开票给客户做退税用了,旧公司要做注销了,只能去年新注册一家公司经营,我们是制造背包行业,是供应商,只有一家客户,每月销售额600万左右,对于外账来讲,原旧公司那部分未开进来的材料票,都开给了新公司抵扣使用了,那么,对于内账,这部分应该怎么做账呈现才好呢,实际上未开票进来的材料票,在原旧公司已使用生产出产成品了,并出货给客户了,货款也收到了,就是不敢开票,因为开票出去,税所就有预警,所以,不敢开销售票,没有确认收入,一直挂账处理,所以,注册了新公司,材料票都开给新公司抵扣使用了
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账上去年预付一笔打包机款29000，实际该打包机已经到厂里但是是坏的已当废品处理掉，那账上怎么处理？
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账上去年预付一笔打包机首款29000，入账预付账款，实际该打包机已经到厂里且无法使用，供应商未开票，我司也未付尾款，盖打包机已当废品处理，那账上怎么做？需要哪些附件？
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老师2024年购入编织袋 已经使用 2025年12月才收到普通发票 不抵扣进项税额。这笔业务要怎么处理。税务
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粤公网安备 44030002003870号
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不会还回来
这个转到营业外支出就可以
凭证附件是什么？
不需要，直接做坏账就可以
借：营业外支出-坏账损失 贷：预付账款，这样吗 能否税前扣除
不能税前扣除，这个要调增的
如果按废品卖50元，是不是可以冲减损失
这个
借：银行存款
贷：营业外收入
这样税前扣除调增28950就可以对吧？
调增还是29000，你抵扣了29000，这个不能抵税的
那不做废品收入了可以吗
这个没有转到公账吧
没有转公账
那就不用做了，直接做营业外支出那笔
好的谢谢
不客气，很高兴你服务