找朴老师，该调的要调，晕死了，这个落在我这里了，前面会计不调，不管，现在老板天天问这个挂账，要我调账，我新会计都不懂。给个思路可以吗？

先查 “其他应付款 - 郑姐” 当前账面余额，让老板娘签字确认；补 2 份协议（公司与郑姐的终止合作债务确认书、老板娘与郑姐的私下结清确认书）；按协议用 11 万对公款 + 债务豁免冲账，附协议和收款回单，写调账说明让老板签字存档，不用硬翻 7 年旧凭证。

老师你好，那说是他们付租金，当初东站开给公司租金发票，公司承担多少就得用多少，而不能全额用，但是明显公司已经用了全额做费用

那这个还得核算出来公司用了多少才可以

如果老板默认你们全付全额承担那就不需要算

老师，经过讨论，不扒以前的问题了，这笔郑姐其他应付款，打算做收入正常交增值税了。分两批或三批完成。

可以的，这样最好，你工作量减少了

是的是的，开始老板不愿意花钱，现在同意做收入，老师，那我们想自己弄一些成本支出，比如说，商场零时促销请人，发工资可以吗？怎么具体怎么做？

得是真实的才可以哦

老师，把这两笔其他应付款转为收入的话，收入大了，增值税就要有进项，没有就要交增值税，还涉及到企业所得税逻辑对吗？

同学你好 对的 是这样

那增值税这块懂了，那涉及企业所得税这块，就要加大成本费用支出，摊薄，不赚这么多，这两笔收入30万，假设成本12万，意思按18万来交所得税，45000，对吗？

所以才想办法把18万降低到13万，就要有发票6万做费用支出。最后就按13来交所得税，逻辑对吗？