你好,你做到其他应收款的话就没法调整了,你也没影响利润,他不能调增。
老师早上好,去年老板从他朋友那里买了6万元的固定资产,没有发票也没付款做的应付账款,会计上已经做账计提折扣1万了,汇算清缴也调增了计提的累计折旧1万,现在老板经营不下去了,把固定资产还给他朋友抵扣这个欠的应付账款,我这个会计分录怎么做啊?做固定资产清理,不就有1万的营业外收入要交所得税?我之前汇算清缴已经调增了一万了
郭老师,上次这个问题没解决,我们记账会计一直是挂在在那里不处理,上次也问起过调增,不能税前扣除,汇算清缴说明情况;那这个做了其他应收款我们一开始就没做到成本里面,调增要怎么调呢?@郭老师
老师:请问一下,现在要汇算清缴了。之前年份账中前面会计做了原材料的预估,就有519155.75元,计提了人工工资还未发放有477721元。这个肯定是没有材料票可以冲掉预估的,另外人工工资也不可能再做发放的。这个若做汇算调增,是放在哪里,人工资应该就是比如我账面做了100万,而这里并没有发放47万多就要税法53万,调增47万??另外这个预估的材料怎么填汇算清缴表?如果调了,我的账还去调整吗?按理汇算调表不调账,但我不账上一直挂着去年的应付-预估货款和工资吗?
老师,我想问一下,我师傅弄了个科目的二级分类就是管理费用——纳税调增,我想问的是这个纳税调增就是汇算清缴的时候要算加进去缴税的对吗?那我就想不明白了,既然要缴税,那我发生这笔费用的时候我就不做进去账里面不就好了吗?我也不要票,直接当做费用支出就完了,就像咱们平时吃个饭20块,也不要票,直接就是用出去就用出去了呗,为啥我师傅在代账系统还要麻烦的弄一个管理费用——纳税调增呢?我没懂
17:23问答详情23:57:50后或5次对话后问题结束你好,去年暂估成本,今年汇算清缴时已经做了纳税调增处理,在汇算清缴以后这个发票来了,那我这个怎么处理呢?娜娜呢52023-07-0317:21发布68次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师您好,2023年汇缴时纳税调减就可以了,因为纳税调增时我们也没有分录2023-07-0317:22是否有风险呢?账务上怎么做分录呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
现在如果是以前年度的借利润分配,未分配利润贷其他应收款, 如果是今年的借管理费用或者是主营业务成本贷其他应收款, 然后这个管理费用和主营业务成本在明年的时候调增,这个利润分配,未分配利润就不用动了