老师，我司上月收到进项票100 我做分录借库存商品100 贷应付账款A公司100 本月红冲了这张发票我做分录，借，库存商品-100，贷应付账款a公司-100，对吧？

对方重新开了正确发票，我做账借库存商品80 贷应付80 对吧？

是的，就是那样做就行

最后问下哈！我都是当月结转成本的！请问，10月份结转的成本还需要调出来吗？

没明白，你的意思是只重开发票，不是退货？

有点质量问题，同意降价！

那么直接冲20的成本就行

11月份我正常做账就行，正常做结转就行，是吧？不涉及到调10月份结转的成本，对吗？

我不直接冲成本按我自己那个思路月底结转也是-20的成本，相当于也是冲减了20的成本。不涉及再调整10月的结转成本对吗？

不退货，直接冲成本 借，主营业务成本-100，贷应付账款a公司-100

那就退货，退货我的思路对吧？不涉及再调整10月结转的成本了吧？

 重新开票 借主营业务成本80 贷应付账款80

借库存商品100 贷应付账款A公司100 本月红冲了这张发票我做分录，借，库存商品-100 收到正确发票方重新开了正确发票，我做账借库存商品80 贷应付80 月底正常做当月的结转！这套流程做下来，是不是不需要再去调整10月结转的成本了？

11月这套做下来月底结转的主营业务成本就是-20了，是不是就可以了，不需要再去调整10月份结转的成本了！对吧！！！？？？？？？

开负数发票 借，主营业务成本-100，贷应付账款a公司-100 重新开票 借主营业务成本80 贷应付账款80

对啊就按你这个分录吧！月底结转不就是主营业务成本-20吗？然后这个基础上还需要再去调整10月底结转的主营业务成本吗？不需要吧？对吧

不需要的，只在11月那样做账就行

就问的是这个谢谢老师，我和同事争论的主要就是这个！非说还有再把10月份结转的的再调出来？

最后一个句号