老师，我司上月收到进项票100 我做分录借库存商品100 贷应付账款A公司100 本月红冲了这张发票我做分录，借，库存商品-100，贷应付账款a公司-100，对吧？
是的，就是那样做就行
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Q
老师，就是我们公司，上个月，先预付货款，然后到货入库，但是入库金额少了（有破损金额），发票金额还是付款金额，就是我先做了借：预付账款1000贷银行存款1000，到货入库发票也到了，做了借：库存商品885，应交税费应交增值税（进项税）115 贷：预付账款1000，就是因为有破损100，供应商又开了冲红发票100，我这样做，借：库存商品-88.5 应交税费-11.5贷：预付账款-100,吗，还是怎么做
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上月采购货物做了分录 借：库存商品 100 应交税费-应交增值税-进项税 13 贷：应付账款 113 本月销售方红冲了这张发票，我应该怎么做分录？
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请问老师，入库金额100元，扣款20元，实际支付货款80元，完整的分录可以这样做吗？借：应付账款100 贷：银行存款 100 借：库存商品100 贷：应付账款 100 20元我要冲减成本，可以这样嘛？借：应付账款 20 贷：库存商品 20，
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老师好，想请老师帮忙砍看一下分录做的对不对 暂估入库：借，库存商品100 贷，应付暂估款100 付款：借，应付账款113 贷，银行存款 收到发票核销：借，应付暂估款100 借，进项税额13 贷，应付账款113 总感觉这个分录不太好，请老师帮忙修正，感谢
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第一步没有发票暂估入库 借库存商品100 贷应付账款-总部-暂估100 第二步收到发票冲暂估 借库存商品 负数100 贷应付账款-总部-暂估负数100 3根据发票入账 借库存商品85 应交税费15 贷应付账款-总部100 第四步本公司的客户把钱30块打给了总部 借库存商品负数—23 应交税费负数—7 贷应付账款总部负数—30 这样就行了吧？老师
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对方重新开了正确发票，我做账借库存商品80 贷应付80 对吧？
是的，就是那样做就行
最后问下哈！我都是当月结转成本的！请问，10月份结转的成本还需要调出来吗？
没明白，你的意思是只重开发票，不是退货？
有点质量问题，同意降价！
那么直接冲20的成本就行
11月份我正常做账就行，正常做结转就行，是吧？不涉及到调10月份结转的成本，对吗？
我不直接冲成本按我自己那个思路月底结转也是-20的成本，相当于也是冲减了20的成本。不涉及再调整10月的结转成本对吗？
不退货，直接冲成本 借，主营业务成本-100，贷应付账款a公司-100
那就退货，退货我的思路对吧？不涉及再调整10月结转的成本了吧？
重新开票 借主营业务成本80 贷应付账款80
借库存商品100 贷应付账款A公司100 本月红冲了这张发票我做分录，借，库存商品-100 收到正确发票方重新开了正确发票，我做账借库存商品80 贷应付80 月底正常做当月的结转！这套流程做下来，是不是不需要再去调整10月结转的成本了？
11月这套做下来月底结转的主营业务成本就是-20了，是不是就可以了，不需要再去调整10月份结转的成本了！对吧！！！？？？？？？
开负数发票 借，主营业务成本-100，贷应付账款a公司-100 重新开票 借主营业务成本80 贷应付账款80
对啊就按你这个分录吧！月底结转不就是主营业务成本-20吗？然后这个基础上还需要再去调整10月底结转的主营业务成本吗？不需要吧？对吧
不需要的，只在11月那样做账就行
就问的是这个谢谢老师，我和同事争论的主要就是这个！非说还有再把10月份结转的的再调出来？
最后一个句号
没那个必要的哈，都是在1个季度内