上月采购货物做了分录 借：库存商品 100 应交税费-应交增值税-进项税 13 贷：应付账款 113 本月销售方红冲了这张发票，我应该怎么做分录？
借应付账款，贷库存商品、应交税费、应交增值税进项转出。
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5月份采购一辆车做库存商品，分录：借：库存商品10000，应交税费-应交增值税-应交进项税额，贷：应付账款-供货商，6月份要红冲这台车进项，如何做分录
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老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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5月份购入，借，库存商品100，应交税费-应交增值税-进项税额13，贷：预付账款113，已认证抵扣了，7月份我们开了一张红字信息表，给销售方，销售方，重新开了一张113的发票给我们，因为当时品名开错了。现在7月份，进项税额这些，如何做会计分录，完整的，谢谢
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上月采购货物做了分录 借：库存商品 100 应交税费-应交增值税-进项税 13 贷：应付账款 113 本月销售方红冲了这张发票，我应该怎么做分录？
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上个月做分录，借，库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额 贷应付账款 这个月对方把进项发票红冲了，我们这边做进项转出，会计分录怎么写？
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残保金的缴费基数，这个总和包括哪些
粤公网安备 44030002003870号
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为什么不是直接冲减进项税额这个科目呢？
你好，因为你在电子数据里面申报的是进项转出，为了账上一致的做进项转出，不作进项负数。
那如果这张发票还没有抵扣，那分录怎么写呢
你好，之前的分录不变，金额是负数或者是做相反的都可以。
好的，谢谢你
不用客气，工作愉快。