内销销项税额:239,647.78 元(已知) 可抵扣进项税额:248,703.61 元(已知,需剔除出口不得免征和抵扣税额,假设无免税购进原材料,暂按全额算) 当期应纳税额 = 销项 - 进项 = 239,647.78 - 248,703.61 = -8,955.83 元(留抵税额) 出口抵减额:无实际应纳税额可抵,当期留抵税额 8,955.83 元可用于抵扣后续内销税额,或按出口退税率申请退税(需补充出口货物信息)。

11月份时,一笔进口增值税当时借应交税费应交增值税进项税额1万贷银行存款,现在12月这笔钱要做转出后面还会退回来。我这笔抵扣的进项税额怎么转出
老师,关于增值税那么多科目我分不清, 应交增值税(进项税额、销项税额抵减、已交税金、转出未交增值税、销项税额、进项税额转出、转出多交增值税),另外还有 :未交增值税、待抵扣进项税额、待认证进项税额、待转销项税额、增值税留抵税额,请问我要学习这些是在哪位老师的课里可以学到?
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人,实行“免抵退”税办法,出口货物增值税的 征税率为13%、退税率为11%。上年4月份有关经营业务如下: (1)本月内销货物取得不含税销售额200万元、销项税额26万元,货款及税金尚未收到。 (2)本月出口销售的销售额折合人民币350万元。 (3)外购原材料一批,取得的增值税专用发票上注明价款500万元、增值税额65万元,材 料已验收入库,发票已在网上勾选。 (4)上月末留抵税额为8万元。 要求: (1)计算当期“免抵退”税不得免征和抵扣税额、当期应纳增值税额、当期出口货物 “免抵退”税额并确定当期应退税额; (2)计算该企业当期免抵税额、计算期末结转下期抵扣的进项税额
请问生产进出口企业的进项税额和免抵退税额有什么关系吗?我现在已知的是免抵退税额,可以抵本月内销增值税销售额,若抵完还有余额部分便是本月应退税额。所以这个进项税额和他们之间的关系又是怎样的呢?
#提问#老师每月15前申报增值税,8月份有两笔出口退税的怎么申报?需要填那些表,假如本月内销100万销项税额13万,进项税额11万,出口外销收入5万元,怎么填申报表,怎么看本月出口免税多少钱?需要自己计算吗?
老师,请问一下运输定期定额个体户。二手车市场用我们个体户开给其他公司的,是换算1%申报嘛
外贸企业当月开具出口发票,申报增值税时,是否必须进行退税勾选勾选
我们公司可以接受银行承兑汇票付款方式吗
老师好,我公司是做设计及监理服务的,一般纳税人。每季度做印花税时,设计是提印花税,但监理是没有计提印花税,这种做法正确不、
老师中午好,请问未形成资产的研发费用10000元,期末转入管理费用,管理费用(含研发费用)共计50000元。报税的时候,“预交款项信息”中“利润总额本年累计金额”填报中,减管理费用,减研发费用,两项,怎么填?
开了发票收款收现金的可不可以?
比如跟对方签订合同,合同到期可以返还优惠,这样可以吗?其次具体账务怎么做
个体户第一次登录经营所得申报,申保密码登录如何新增户名
老师你好,我单位印刷厂,上个月没有开具发票,没确认收入,没有结转库存商品。这个月只开具了一笔小订单的发票,要把上个月的库存商品和这个月的库存商品一起结转吗
老师,加汽油开的专票可以抵扣吗