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11月要抵增值税要怎么计算可以拿那笔出口抵呢,销售金额:1843444.58 税额:239647.78 进项:1938098.34 税额:248703.61

2025-12-01 14:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-01 14:03

内销销项税额:239,647.78 元(已知) 可抵扣进项税额:248,703.61 元(已知,需剔除出口不得免征和抵扣税额,假设无免税购进原材料,暂按全额算) 当期应纳税额 = 销项 - 进项 = 239,647.78 - 248,703.61 = -8,955.83 元(留抵税额) 出口抵减额:无实际应纳税额可抵,当期留抵税额 8,955.83 元可用于抵扣后续内销税额,或按出口退税率申请退税(需补充出口货物信息)。

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相关问题讨论
你好;     是的。 要把   留抵进项税和进项税 以及销项税 分别结转    
2022-01-10
你好,做转出就不能再抵扣进项税的.
2022-01-13
应纳增值税额=销项税-可以抵扣的进项税%2B进项税额转出
2022-06-08
进项发票认证一般在报关单出口日期所属增值税纳税申报期内进行,也可与当地税务机关确认。 根据退税率,用公式计算退税金额,如当期应纳税额 = 当期销项税额 -(当期进项税额 - 当期不得免征和抵扣税额)等,根据当期期末留抵税额和当期免抵退税额的大小关系确定应退税额。 剩余的进项留抵税额可以用于下一次出口退税计算,也可抵扣内销货物销项税额。
2024-11-28
您好,先用进项税额计算本月应纳增值税是多少,小于0才有退税可能,大于0就是要交税了,下面的第1步 退税率=税率:“免、抵、退”计算“3步法” 第一步:计税应纳税额=内销销项税额-当期全部进项税-上期留抵 第二步:限额免抵退税额=出口人民币价×退税率 第三步:退税如果计税>0要交税;限额全部用于抵 如果计税≤0:应退税额=计税与限额中绝对值较小者 按计税退:二者之差是免抵 按限额退:无免抵
2024-08-03
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