之前入进账发票时候把费用专票入进去了，现在报销费用专票，会计分路怎么做

之前入过一次费用报销，现在是实际报销给某个人，他这个报销单子后面有专票和普票，需要把专票处理了

同学，你好
跨年了吗？

跨年和不跨年您都给写一下吧他有两种情况

同学，你好
跨年
借：应交税费-应交增值税-进
贷：以前年度损益调整

不跨年
借：应交税费-应交增值税-进
借：费用 负数

之前就爸进项税放借方一遍了，再放一遍不相当于抵扣了两遍

同学，你好
你的意思是，你之前已经报销了并入账了？？
那现在怎么还来发票？？之前是暂估的吗？

之前是报销时候，不知道其他应付款挂在谁身上就都挂一个人身上了，现在确定了是其他应付款给谁了

同学，你好
那分录这么做
借：其他应付款
贷：银行存款

不是啊，贷方还是其他应付款

同学，你好
你之前的分录发一下，带上金额

这不是发图片了吗，会计分路把费用进项入进去了，我现在做费用报销，他里面有专票和普票，然而专票在之前做过一遍了，我需要把他从之前的里面拎出来

同学，你好
你发的图片，看不出金额和借贷方。

你的意思是之前报销100元，普通发票40，专票60.现在要红冲专票60，不报销吗？？还是什么？？不能理解你的意思。
你最好举个列子

之前专票报销100，现在报销200里面有专票包括之前报销的专票60，普票140，怎么做会计分路