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一般纳税人,之前月份收到的费用发票专票,入账的时候没有把税额分开做凭证,都直接按整笔发票合计金额入销售费用,现在要怎么办呢?有的夸年了

2022-12-01 09:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-12-01 09:36

。现在做调整分录。借进项税额贷,以前年度损益调整。

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快账用户6397 追问 2022-12-01 10:27

老师,那要是本年度内的就红冲,重新录吗

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齐红老师 解答 2022-12-01 10:39

就是在现在写调整分录就行,上面就是调整分录。

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快账用户6397 追问 2022-12-01 10:46

如果是当面的分录,贷方要挂什么科目呢

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齐红老师 解答 2022-12-01 11:04

你好 如果是当面的分录  这是什么意思  

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快账用户6397 追问 2022-12-01 11:05

2022年做错的分录调整也是借进项税额贷,以前年度损益调整吗

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齐红老师 解答 2022-12-01 11:08

贷方就是你原来寄的费用名称。

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。现在做调整分录。借进项税额贷,以前年度损益调整。
2022-12-01
你好,需要用1000年度损益调整来做的,当时的分录怎么做的?
2023-04-11
你好,小规模期间你有收入吗?如果有收入的话,把它进项转出就可以的 在增值税附表二里面做进项转出。
2022-05-04
你好,直接冲当期物业费就可以了。借管理费用-2520,贷应付账款-2520。(摘要:更正24年12月X号凭,关联11月X凭证)
2025-02-15
你好,把去年的无票费用分录红冲,然后根据取得的发票做费用分录。 汇算清缴的时候,应当做纳税调增处理才是的 
2023-07-09
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