老师好，我今年成本票取不回来，做个暂估，明年取回发票的时候红冲发票，然后再怎么做呢？
要汇算前取回发票
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老师，年前暂估了25万成本票当时做的分录是借：主营业务成本贷：应付账款（暂估），今年把票拿回来了也正好是25万的发票，这个分录怎么冲回怎么做
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去年12月做了一笔暂估成本20多万，今年1月取得发票10万，我收到发票后是冲销原来的20多万还是冲销取得发票的金额，重新做一笔发票的金额，在后期再取得发票时再冲销然后再做一笔正确的？ 假设我在汇算清缴前能取得全部发票我应该怎么做呢？
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老师你好，2023年前会计做了费用分录，实际没有发票，相当于暂估，汇算清缴再来成本发票我怎么做冲回呢？不影响今年呢？我们是小企业准则
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老师咨询下1.暂估成本，当年暂估成本，年末没有取得发票，但暂估成本已经结转，想给暂估红冲掉，分录怎么做？ 2.暂估成本，跨年才取得发票，发票金额不一致，分录怎么做
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3月的时候我司因有一批2023年-2024年的进项发票被税局认定为虚开而预缴了增值税，后来经我司争取说明情况后这部分发票不用做纳税调增，这个发票当时是做了暂估的成本，请问现在这部分税金可以冲减回暂估，然后再做到以前年度损益里面吗？
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取回发票以后，红冲上年暂估的金额，再按发票金额入账，如果金额不一致可以吗？
金额不一致 可以的
如果金额一致的话我把发票直接附在上一年的账里，然后更正一下上年的账可以不
可以的，可以这样处理
如果上年暂估了10万，今年开回8万，那不是少交企业所得税了吗？这样会有风险不
汇算前取得发票，少取得的 要调增
如果暂估的少，取回发票多要调减是吧
暂估的少，取回发票多要调减
好的 ，谢谢老师
不用谢，有帮到你就好。请五星好评！