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老师,11月有299187.05元的进项税额需要转出。 问题1:在申报表的哪一年行业填写申报? 问题2:转出来的进项税,该怎么做账?

2025-12-04 12:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-04 12:55

同学,你好
1.本月转出,就填写在本月
2.借:费用、成本
贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出

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同学,你好
1.本月转出,就填写在本月
2.借:费用、成本
贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
2025-12-04
在11月申报表体现即可
2020-12-09
你好附表二进项转出其他里面
2021-02-18
你好,在其他里面填写就可以了
2023-06-16
更合适的做法是将 4 个点的进项税额转出调整到 12 月账务,以准确反映业务情况。若调整到 1 月,需在 1 月增值税申报表进项发票附表的进项税额转出栏填写转出金额
2025-01-16
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齐红老师 | 官方答疑老师

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