老师，高铁票现在是电子发票了，计算认证变成勾选认证。直接在增值税及附加税费申报表附列资料（二）中（一）本期认证相符的增值税专用发票和（四）本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证里面。那（二）其他扣税凭证还要填写吗

老师，请问填写增值税及附加税费申报表时本期有进项票也在认证平台勾选了，但是还没有销项票，需要填写表格里面的认证相符的增值税专用发票信息吗？

老师，增值税纳税申报表符列资料二里面，其他这一项和本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证，这两栏填的不都是出差了人家拿回来报销的一些汽车票呀火车票呀飞机票这些吗？这两栏我分不清楚怎么填？

4、综合案例:制造业纳税申报一一制药厂大连未名生物医药有限公司为增值税一般纳税人，2020年1月发生业务如下:(11)外购办公楼，取得1份增值税专用发票注明销售额1000万元，税额90万元。(12)取得6份增值税电子普通发票，金额10万元，税额0.9万元;取得100张注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单，票价21.30万元，民航发展基金0.5元，燃油附加费1.2元;取得400张注明旅客身份信息的铁路车票，票面金额合计6.54万元;(13)因管理不善丢失一批药品，账面成本为5万元，其中耗用外购原料1万元，其他为人工成本。取得相关票据符合抵扣规定并勾选确认通过，根据以上业务填写申报增值税纳税申报表销售额和销项税额

请问为了控制税负率，将一部分发票的进项税先不认证抵扣，计入待抵扣进项税可以吗？增值税及附加税费申报表附列资料（二）中：前期认证相符且本期抵扣这一行，这种情况是什么时候可以使用？

(1)本公司员工出差，取得住宿费增值税专用发票注明 税额共计0.2万元、餐饮费增值税普通发票注明税额共 计0.13万元、注明员工身份信息的铁路车票票面金额共 ¡+1.0957. (2)提供旅游服务收取旅游费610万元，向旅游服务购买 方收取并支付给其他单位的住宿及餐饮费150.36万 元、景点门票费101.3万元，支付给其他接团旅游企业 的旅游费用255.92万元，支付给本公司兼职导游的导 游费5万元。丙旅游公司选择以收取的旅游费扣除符合 规定的费用后的金额为销售额。 (3)将一辆净值35.64万元的旅游客车转为集体福利用 车。该旅游客车于2022年12月购入，购入时原值 48.88万元，进项税额已抵扣。 已知，货物及有形动产租赁服务增值税税率为13%;购 进铁路旅客运输服务按照9%计算进项税额。取得的增 值税扣税凭证均符合规定并于当月申报抵扣。 要求:根据上述资料，不考虑其他因素，分析回答 下列问题 (1)计算丙旅游公司当月员工出差业务准予抵扣的进项 税额 (2)计算丙旅游公司当月将旅游客车转为集体福利用车 不得抵扣的进