演示账套

Q

老师，您好，上年度计提的费用，这个年度所得税汇算清缴时没支付完，所得税汇算清缴时账务怎么处理

2025-12-08 14:20

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-12-08 14:21

同学，你好
没有支付完，发票来了吗

快账用户2591 追问 2025-12-08 14:22

发票没有来

齐红老师解答 2025-12-08 14:22

同学，你好
那之前计提的费用，要红冲

快账用户2591 追问 2025-12-08 14:23

当时挂在应付账款

齐红老师解答 2025-12-08 14:24

同学，你好
你之前的分录发一下

快账用户2591 追问 2025-12-08 15:17

借-管理费用贷-应付账款

齐红老师解答 2025-12-08 15:18

同学，你好
借：应付账款
贷：以前年度损益调整

快账用户2591 追问 2025-12-08 15:29

管理费用不要调整对吗？

齐红老师解答 2025-12-08 15:30

同学，你好
不需要的

快账用户2591 追问 2025-12-08 15:36

老师：我们同事做的分录是借—以前年度损益调整贷—管理费用，这是错误的对吧应付账款没做处理

齐红老师解答 2025-12-08 15:37

同学，你好
是不对的

同学，你好
没有支付完，发票来了吗

2025-12-08

借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税，借应交税费企业所得税贷银行存款。

2022-06-07

借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交所得税

2023-11-16

你好；你是要补税的吗？

2023-01-10

你好，汇算清缴时交了上一年度的企业所得税借：以前年度损益调整，贷：应交税费—企业所得税借：应交税费—企业所得税，贷：银行存款

2024-05-22

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师