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老师你好,我们公司被税务局查补交2021年到2023年的税款还有滞纳金,现在2025年怎么做分录

2025-12-08 14:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-08 14:40

你好,补交的是什么税

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快账用户5113 追问 2025-12-08 14:46

增值税附加税,企业所得税

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齐红老师 解答 2025-12-08 14:47

借:未分配利润 借:税金及附加 贷:银行存款

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相关问题讨论
你好,补交的是什么税
2025-12-08
您好,借以前年度损益调整,贷应交税费应交房产税。借应交税费应交房产税,贷银行存款,借营业外支出贷银行存款
2023-04-21
您好。您的问题回复如下: 从您的描述来看,这两块都产生了罚款及滞纳金,因为是在22年产生的,所以在22年账面计入“”营业外支出“科目(贷方:银行存款/现金科目),可以进一步设置明细科目“罚款/滞纳金”,然后在2022年企业所得税汇算清缴时做纳税调增处理。 希望能帮到您。如果还有疑问,您在继续 留言。
2022-07-02
借以前年度损益调整 贷应交税费-应交所得税 借应交税费-应交所得税 营业外支出-滞纳金 贷银行存款
2023-11-10
是因为少做了收入 一般纳税人吗?
2024-12-23
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职称:注册会计师,税务师

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