我们有一个政府工程，合同价1000万，已经付了600万，已经开具普通发票，剩下的400万，工程已经完工已经过了两年，但是一直没有收到，也不敢肯定能不能收到，我们用不用确认无票收入，如果确认，能不能延期交税啊，具体怎么做分录啊？请老师指导一下
你好，确认了就得交税，暂时没收到款就先不要确认
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老师好！我公司于7月做了一笔业务，是一项工程，对方预付工程款时，要求我们开具了全额的增值税专用发票13%，税款约7万元，到了8月工程已经交付，但是对方不验收，并以工程晚交了五天为理由，拒绝付款，并退还7月开具的发票，现在我收到了这张发票，是直接在系统里开具红字发票吗？还是要填写什么信息表？那这个已经缴纳的7万的税款能让税务退还给我司吗？具体如何操作？
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老师，我一月底，我给别人开票，是我们的工程，他们要打款到我们，没收到款，但是我们已经把票开出去了，就相当于我确认的收入了，我做的是借应收账款贷，主营业务收入应交税费应交增值税，就相当于虚增了我的利润，因为钱根本就没到账，我的报表里面显示我的利润有几百万的利润，那这样企业所得税也增加了很多，我现在不知道怎么去处理，我如果不用应收账款，问其他科目能不能过渡一下，就是不让这个利润虚增。
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老师，请问一下个体户20年全年开票28万，然后我们是2021年8月接的账，法人给钱要我们做20年全部的账 ，但是20年开票了但是一张成本发票都没有，已经被税局罚款过了，那么2020年的我能不能按照收入暂估80%成本，然后21年1月冲了20年做账暂估额数啊？确定没有发票的。我是考虑到20年已经罚款了，要是我冲了没有影响吧？
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我想问下建筑业确认收入是根据工程进度确认的，但是实际操作中多数都是按开票，收款，合同日期那个早按那个确认，这个我们一般该怎么操作跟符合税法的规定？还有就是有很多项目已经完工了，但是甲方不给钱，我们这边没有办法支付工程款，就没有办法取得成本发票，导致工程已完工但不能确认收入或者要延期确认收入，这种我们该怎么规避税务风险？
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老师我咨询一下我去年有个项目合同没有下来，但是已经开工干了一部分活，发生了一点成本，我们按进度也确认了一点收入，干了不到一万的活，收入做了不到一万的样子，我们审计让我把去年的12月账收入删了返结一下，成本调到其他项目了，这样做可行吗，还有我是不是要把去年四季度企业所得税申报表也要更正了，到了5月对方说不跟我们签合同，才能申报今年的汇算
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粤公网安备 44030002003870号
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可是我们会计说已经完工了，按进度应该确认收入了呢，要不然税务局发现会罚我们的呢，是有这种规定吗
是的，但是需要交税你们自己缴纳这个税款
是不是做账应交税费-应交增值税-待转出销项税额，到收到账款时，再转到应交增值税（销项税额）
你开了发票就需要交税的
先暂时放在待转出销项税额不行吗，应该符合规定吧，
只要交税了放着可以的
不转入应交税费-未交增值税，就一直在待转销项税额，不用先交税吧
你开具了发票税务局就让交税的e
我们确认收入没有开票，做账未开票收入，可以吗
一样的道理，申报就要交税的