演示账套

我是负责全盘，公司财务部只有两个人，还有一个出纳。上线了erp,系统。作为财务全盘的，平时在录单据的时候，需要录哪些单据，总账板块比较清楚，就是总账和其他模块链接的，哪些需要财务操作，去录入的单据，特别是成本核算这模块

2025-12-09 19:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-12-09 19:01

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-12-09 19:04

您好，需要亲自录的单据包括：手工记账凭证、计提工资10000元借管理费用6000生产成本4000贷应付职工薪酬10000、计提折旧5000元借管理费用3000制造费用2000贷累计折旧5000、摊销费用、结转损益等。银行对账由我核对调节。应收应付模块中，客户发票和供应商发票如果未自动生成，我要补录并确保采购订单、入库单、发票三单匹配。固定资产新增和折旧计提要我维护卡片和审核。成本核算方面，材料出库单和产成品入库单由仓库或生产录入，我不录但必须审核；制造费用如水电费2000元我要录借制造费用2000贷银行存款2000；人工费用已在计提时完成分配，不再重复入账；月底我在系统跑成本计算前，要确保所有出入库已过账、制造费用和直接人工已归集、BOM和生产订单准确，然后运行实际成本计算，生成完工产品单位成本和在产品成本，系统根据计价方式自动结转产成品入库成本；销售成本结转是供应链模块根据出库单和存货计价方法生成凭证，属于总账与供应链链接环节，我需在总账中审核该凭证是否正确，借贷金额是否相等。所有业务模块数据最终连到总账，我必须把关。