我们是基金公司，平台支付100元现金增值税收入到我们账上，另我们产生了1000元的主营业务含税收入，税务局要求要我们收到的100元增值税收入减去应交增值税后差额确认营业外收入，请问怎么做账？ 主营业务收入1000元收款： 借：银行存款：1000元 待：主营业务收入 990.1元 应交税费-增值税 9.9元 交税： 借：应交税费-增值税 9.9元 贷：银行存款 9.9元 平台增值税收入 100元收款 借：银行存款：100元 贷：其他应收款-增值税收入 100元 结转增值税收入： 借：其他应收款-增值税收入 100元 贷：营业外收入-差额资管产品增值税收入 90.1元 剩余的9.9元增值税不知道怎么入账了？

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• 你好 老师 比如公司提供资料 法人也提供资料 最后贷款的这个金额是到法人名下的 法人其实是贷款转给公司使用的 这个账怎么做 最主要的是后续的还贷款是法人还 公司转账给法人 这个账又怎么做

• 老师，现在劳务派遣怎么开票呢？一般纳税人在选择开票的时候是选差额计税吗？按6%，然后全额扣除工资社保。

• 请问老师，原材料或者滞销的产品报废，会被税务判定为进项税额转出，或者视同销售缴纳增值税吗？

• 老师，(1)灌出的酒有不满500ml的，不能卖，想要给员工分，当做次品核算成本入库，再出，可以不？ (2)如果当做是次品，计提福利费时按销售价还是按成本价？ (3) 虽然给员工分了，也当做酒损处理，不核算次品成本，不做入库，全由成品承担成本，这样做可以不？

• 老师 建筑行业 之前根据合同在以前年度做了未开票收入已申报税款，现在得知结算产值小于合同额，这种情况我要如何操作

• 个税手续费只有十几元，这个记什么科目

• 25年的年终奖是26年2月份发放的，个税申报所属期可以放在26年1月份吗

• 老师您好，请问新增值税法，关于简易计税，并未提到商品混凝土，但同时又未说明之前财税〔2014〕57号：将上述征收率由6%调整为3%作废，请问目前开具商品混凝土发票应该选择何种税率

• 现金支票是什么意思？老师？

• 老师！买的旧油泵，我们公司加工或维修后卖出，买的时候对方没开发票，没票我们能做账吗？如果能做账是不是企业所得税时要调增？还有我们如果修好是不是要加修理修配费入库？