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老师,是更正7月份报表,7月份报表更正后有留底,所以7月份没有扣缴税款,在8月报表里扣缴税款,但实际扣缴日期是,11月份更正后,在11月份扣除的,这个扣除的税款应该怎么做分录?

2025-12-11 16:01
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-11 16:03

还是一样的做 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

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快账用户1853 追问 2025-12-11 16:06

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-12-11 16:08

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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快账用户1853 追问 2025-12-11 16:09

附加税这些还和正常步骤一样,去计提是吗?

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齐红老师 解答 2025-12-11 16:11

是的,补交的增值税正常计提附加

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可以在9月或者10月的个税申报扣除都可以
2025-10-15
您好,这是增值税么,图片没有截图哦
2024-03-28
是的,2 月报表更正后,3-12 月的报表都要逐月更正。因为专项附加扣除是累计计算的,2 月扣除数据变动会影响后续所有月份的累计扣除额与应纳税额,不更正会导致 12 月申报算税错误、无法报送。操作上,后续月份无需改基础数据,只需进入更正申报,重算税款再报送即可。
2026-01-14
你好,借应交税费,个税贷银行存款120 发工资扣除借应付职工薪酬工资贷应交税费,个税 做到六月份的工资表里面。
2022-07-13
你好,可以去修改,也可以在下一个月申报的时候,你给他少申报1000。
2022-08-09
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