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郭老师,如果年底,比如24年12月计提了所得税1万,实际缴了8000,有多计提了2000,账本已结账,我们25年怎么做账

2025-12-15 14:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-15 14:45

借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润

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同学你好, 账务是可以处理在1月,但是,它实质是 24年的费用,所以,清算时,还是要填写168000的
2025-02-01
借利润分配,未分配利润, 贷应交税费企业所得税, 这个是补计提的。 借应交税费企业所得税贷银行存款,这个是支付的。
2025-02-18
计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 交税             借:应交税费-所得税 贷:银行存款
2025-03-18
你好  实际哪个是正确的数呢 
2023-01-31
你好,做到去年需要以前年度损益调整科目
2025-04-29
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齐红老师 | 官方答疑老师

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