建筑施工企业，本月给甲方提供一张50万元机械租赁发票（9%专票），我们是施工方，本月只开具这一张销项发票，请问一下，若是我有其他专票，本月报税可以抵扣吗，正常抵减税金

老师您好，我们是小规模纳税人，因业务往来今年3月份开了一张10万元的普票，次月正常申报增值税，后因合作方取消合作，随机将10万发票冲红处理，本来我们有开具普票和专票。请问上季度因10万发票产生的增值税企业所得税本月是否可以申请退税？

老师，我司是小规模，我们发包四项工程给同一公司做，我们收到四项工程发票总金额10万元，我们只开一张总额为10万的支票给他，这样可以吗， （如果对方把四项工程总金额一起开一张发票我们能收吗), 如果对方给我们的发票和我们给出的支票是同一个月，对方给我们发票时，我们要做应付发录吗，还是直接付款时做，借工程施工-合同成本，贷银行存款，请老师帮忙写下正确分录

老师 我简单说一下我的问题1.我们是铁塔的加工企业主要是销售和制造开13%的专用发票，还能提供建筑服务9%的专用发票，我们取得的进项包括13% 的材料票和1%的安装服务专业发票，比如我们开了800万的13%的发票400万的9%的发票。根据成本配比原则，我们在抵扣进项税额的需要抵扣的13%的进项发票和开出的一致吗，尤其是开出400万元的9%，我们是不是只能400万1%进项发票进行抵扣

老师，您好！我们是工程公司，在2021年7月收到了一张机械租赁的进项发票，当月就抵扣了并结转了成本。在2024年3年和对方结账时才发现真正的结算价比开发票的金额少4万，因此在3月我们就进行了这4万元的进项税转出，请问一下我现在该如何编写分录

2022年有一张专票当时正常，就抵扣了。2024年9月税务通知我，这张专票“异常”，要进行“进项转出”。我想说的是，影响了10月的增值税税额，还影响2022年的企业所得税。我想问有没有其他办法处理这件事，比如开具“红字发票”将其成本和税额全部冲销掉，不留尾巴，可以吗？红字发票是不是超过开具时间啦