老师 您好，请教一个问题。A公司开工程票396344元，要满足3%增值税税负，那我这边要怎么提供发票给她呢？这边提供材料票和分包票过去。但是他说提供给他的成本票满足：不含税金额达到他开票金额÷1.09，我不明白他表达的意思

396344元是含税金额

我是这样提供给他的，不含税金额372940.68元，进项税额是22544.82元，总金额是396344元，但是他跟我说不需要按照396344元成本发票给他的，只要按照396344/1.09不含税金额达到这个要求就行了，所以我没明白对方的意思？

按照对方的意思：他开票396344元，那我到底要提供多少成本票给他呢

你给他提供的发票税率是多少？

这边提供的成本票是这样算：总成本票金额按您开票金额/1.09提供，然后按这个金额提供过去的成本票满足3%增值税税负，这样理解可以吗

有九个点的分包票，有13个点的材料票，还有普票

因为他有3个点的税负，他又必须要70%材料票，30%人工票，人工票开的9%分包票给他的

所得税税负是多少？你问一下他 成本发票是根据毛利还是所得税税负 这个得说清楚了 得根据比例，比如材料的话得占60%，劳务30%然后其他的机械乱七八糟的10% 毛利20%左右

所得税税负目前征收的税管费是1.5%

396344÷1.09-成本-附加税，印花税等税款）*所得税税率/396344÷1.09=1.5% 396344÷1.09-成本-附加税，印花税等税款）*所得税税率= 396344÷1.09 *1.5% 求成本

但是他有3%增值税税负

你现在算出来的成本是多少，然后进项税额是多少？你分开算如果进项税额/税率大于成本你找发票13%的业务多一点 如果小于的话，那你的成本提供一部分普通发票

我知道怎么算了，直接打电话跟对方沟通了，不沟通没办法，每次要求都不一样

对，提前换好了对方的要求 尽量的别给他提供多了也别提供少了 多了的话你这边就得多交税，那少了的话，他还得扣除你的税款，也得多交税

老师，我想请问下小规模公司，年底缺票，供应商要年后才能开，怎么办

你可以先暂估 只要汇算清缴之前发票到了，你可以抵扣所得税

那一月份开的发票，日期是2026年的日期了，那样还可以吗

也没有问题，可以的可以的

哦哦，好的