公司账上有些往年支付给个人的劳务费，因大家都不想承担税费就一直没有申报劳务报酬，企业所得税已经完税了，这个挂账也拿不回来，也没有票，该怎么做？

已经调增了的

你现在是要把账也平掉，是吧

是的，想要把挂账平掉

借：应付职工
贷：利润分配-未分配

老师，他原本也没挂在职工薪酬，就单独挂其他应收款-人名

那你就冲这个就可以

借：利润分配-未分配利润 贷：其他应收款-人名

这个是计提的了，不对了