就是小规模纳税人的销项税额，不用交税的，期末贷方有余额，不结转这个余额以后就一直有累计数，可以一直放着不结转会有什么影响吗？

老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢

老师发现企业2019年以前一直未做账，而且无法补账，无银行流水等其他期初余额。只有申报表上还有（留底税额）余额两万多，一直影响到现在账上应交税费科目余额无法一致。这两万多能不能作为期初余额录入？那另外一个科目，我应该挂哪个呢呢？法1.可以走营业外收入吗 法2.能不能按照2019年以前的（增值税申报表申报表）顺着结转直接结转增值税？借：应交税费—进 贷：应交税费—销项 再结转 借：应交税费—销项 应交税费—未交 贷应交税费—进项 来达到期末留底的进项数据与报表一致呢

老师，我想问一下就是应交税费这个科目我每个月都有结转，期末贷方余额表示未交税金，我是个月进项，销项，结转都对了，可是金额和我未交增值税的不付，是什么原因呢。

老师，我进项税直接入得是待认证进项税额，然后结转是直接转出到未交增值税，按照这个公式的话我是不是就是看本年销项税贷方累计数-本年待认证进项税额借方累计数就行了哟，其他出口退税还有减免的我都没有

老师 所得税费用这个科目贷方一直有余额挂着，发现没记提就结转损益，后面交的时候又计提又缴纳 导致现在贷方一直余额，现在改怎么把他调平 是借所得税费用 贷本年利润 这样对不对